Taxe d'importation voiture UE : malus CO2 et poids

Calculez le coût total d'importation d'une voiture (Allemagne vers France/UE), le malus écologique WLTP dégressif selon l'âge et les droits de douane.

Importer une voiture dans l’UE : malus, douane et TVA estimés

Une voiture d’occasion achetée dans un autre pays de l’UE ne paie ni douane ni TVA supplémentaire en France, mais supporte le malus CO2 et le malus au poids, réduits selon son âge. Hors UE, s’ajoutent en général 10 % de droits de douane et 20 % de TVA sur le prix majoré des droits. L’outil donne une estimation simplifiée, qui ne reproduit pas exactement les barèmes français de 2026.

Calcul de l’outil pour la France

  • Malus CO2 : à partir de 118 g/km, 250 € par gramme au-dessus de 118, plus 400 € par gramme au-delà de 138, plafonné à 60 000 €.
  • Malus au poids : 15 € par kg au-delà de 1 600 kg.
  • Décote d’ancienneté : 1 % par mois depuis la première immatriculation, 95 % au plus. Une voiture 100 % électrique est exonérée des deux malus.
  • Carte grise : 13,76 € plus 45 € par cheval fiscal, le nombre de chevaux étant estimé à partir du prix (prix / 8 000, au moins 4).
  • Hors UE : 10 % de droits sur le prix, puis la TVA du pays de destination sur prix + droits (20 % en France, 19 % en Allemagne, 21 % en Espagne, 22 % en Italie). Voiture neuve achetée dans l’UE (6 mois au plus) : la même TVA sur le prix.

Exemple

Essence, 142 g/km, 1 680 kg, 32 000 €, 24 mois. Malus CO2 brut : 24 × 250 + 4 × 400 = 7 600 €, après décote de 24 % : 5 776 €. Poids : 80 × 15 = 1 200 €, soit 912 € après décote. Carte grise : 193,76 €. Total depuis l’UE : 6 881,76 €. Depuis un pays tiers, s’ajoutent 3 200 € de douane et 7 040 € de TVA, soit 17 121,76 €.

Écarts avec les règles en vigueur en 2026

Le barème officiel 2026 du malus CO2 est une grille par gramme qui commence à 50 € à 108 g/km et atteint 80 000 € ; la taxe sur la masse s’applique dès 1 500 kg avec des tarifs de 10 à 30 € par kg (1 810 € pour 1 680 kg avant décote), le total des deux étant plafonné à 80 000 €. Pour une occasion importée, la décote suit un coefficient officiel par tranche d’âge (3 % jusqu’à 3 mois, 100 % à partir de 181 mois, aucune taxe si la première immatriculation date d’avant 2015). Une voiture neuve (moins de 6 mois ou moins de 6 000 km) achetée dans l’UE doit la TVA française de 20 % : l’outil l’ajoute jusqu’à 6 mois d’âge, en supposant le prix saisi hors taxe, mais il ne connaît pas le kilométrage. Les modules Allemagne, Espagne et Italie sont des approximations non vérifiées. Pour un montant exact, utilisez les grilles officielles ; ce résultat ne remplace pas l’avis d’un professionnel.

Sources et dates : Service-public, malus CO2 (CIBS, art. L421-58 à L421-70), barème 2026, page vérifiée le 21/02/2026 ; Service-public, taxe sur la masse (CIBS, art. L421-71 à L421-81), page vérifiée le 01/03/2026 ; Service-public, achat d’un véhicule dans l’UE, page vérifiée le 03/07/2024 (TVA du véhicule neuf, certificat de conformité, quitus fiscal) ; droit de douane de 10 % du tarif douanier commun pour les voitures, valeur indicative non vérifiée en ligne (site des douanes en maintenance) (vérifié le 14/10/2026).

Questions fréquentes

Faut-il payer la TVA pour une voiture d’occasion achetée en Allemagne ?

Non si elle a plus de 6 mois et plus de 6 000 km : achetée à un particulier, aucune TVA n’est due ; achetée à un professionnel, la TVA allemande est déjà incluse. Une voiture neuve doit en revanche la TVA française de 20 %, que l’outil ajoute jusqu’à 6 mois d’âge.

Quels droits de douane pour une voiture importée hors UE ?

En général 10 % du prix, puis 20 % de TVA sur le prix augmenté des droits. Pour 32 000 €, cela fait 3 200 € de droits et 7 040 € de TVA dans l’outil.

Le malus s’applique-t-il à une voiture d’occasion importée ?

Oui, lors de sa première immatriculation en France, avec une décote selon l’âge : 3 % jusqu’à 3 mois, jusqu’à 100 % à partir de 181 mois. Une voiture immatriculée pour la première fois avant 2015 n’en paie pas.

À partir de quel poids paie-t-on le malus masse en 2026 ?

À partir de 1 500 kg en ordre de marche, avec 10 € par kg jusqu’à 1 699 kg puis jusqu’à 30 € par kg au-delà de 2 000 kg. L’outil applique encore un seuil de 1 600 kg et un tarif unique de 15 € par kg.

L'outil est-il vraiment gratuit ?

Oui, l'intégralité des outils sur Kristools sont 100% gratuits et accessibles sans inscription.

Mes données sont-elles protégées ?

Oui. Tous les traitements sont effectués directement et en toute sécurité dans votre navigateur. Aucune donnée personnelle n'est envoyée vers nos serveurs.