Conformità direttiva whistleblowing (UE 2019/1937)

Canale di segnalazione interno: obblighi della direttiva 2019/1937

La direttiva (UE) 2019/1937 impone un canale di segnalazione interno a ogni soggetto privato con almeno 50 lavoratori, e a tutte le imprese dei servizi finanziari e dell'antiriciclaggio indipendentemente dal numero di dipendenti. Chi fa una segnalazione deve ricevere un avviso di ricevimento entro 7 giorni e un riscontro sul seguito entro 3 mesi. Lo strumento indica se sei interessato e valuta il tuo sistema su 100.

Cosa valuta lo strumento

Il sistema è obbligatorio a partire da 50 dipendenti, o senza soglia se spunti un'attività finanziaria, assicurativa o di antiriciclaggio. Il calendario mostrato dipende dal numero di dipendenti: 17 dicembre 2021 a partire da 250 dipendenti, 17 dicembre 2023 da 50 a 249. Il punteggio somma cinque criteri:

Sotto i 50 punti, lo strumento segnala una non conformità critica; da 50 a 79, una conformità parziale; da 80 in poi, una conformità soddisfacente.

Esempio

Azienda di 120 dipendenti, tutti i criteri soddisfatti tranne il referente: 25 + 20 + 20 + 20 = 85 punti. Il sistema è obbligatorio dal 17 dicembre 2023 e il livello è soddisfacente; designare un referente porta il punteggio a 100.

Limiti

• Il punteggio è una griglia di lettura, non una misura legale: la legge non assegna punti.
• I termini mostrati seguono la direttiva. In Francia, il decreto del 3 ottobre 2022 parla di 7 giorni lavorativi per l'avviso di ricevimento.
• La dicitura sull'ostacolo alla segnalazione («fino a 3 anni») non corrisponde al diritto francese: l'ostacolo è punito con un anno di reclusione e 15.000 € di multa; i 3 anni riguardano le ritorsioni discriminatorie.
• Lo strumento aiuta a individuare le lacune e non sostituisce il parere di un giurista.

Fonti e date: direttiva (UE) 2019/1937, art. 8, 9 e 26; legge n. 2022-401 del 21 marzo 2022 (loi Waserman), in vigore dal 1º settembre 2022; decreto n. 2022-1284 del 3 ottobre 2022, art. 4; legge n. 2016-1691, art. 13, versione del 1º settembre 2022 (verificato il 14/10/2026).

Domande frequenti

A partire da quanti dipendenti serve un canale di segnalazione interno?

A partire da 50 dipendenti nel settore privato, secondo la direttiva (UE) 2019/1937 e, in Francia, la legge Sapin II modificata dalla legge Waserman. Le imprese dei servizi finanziari e dell'antiriciclaggio sono tenute a prescindere dal numero di dipendenti. Le entità da 50 a 249 dipendenti dovevano essere in regola entro il 17 dicembre 2023 al più tardi.

Quali termini rispettare dopo una segnalazione?

Confermare il ricevimento per iscritto entro 7 giorni (7 giorni lavorativi in Francia secondo il decreto del 3 ottobre 2022), poi informare l'autore delle misure previste o adottate entro un termine massimo di 3 mesi dalla conferma di ricevimento. Senza conferma di ricevimento, i 3 mesi decorrono dalla fine dei 7 giorni successivi alla segnalazione.

Quali sanzioni in caso di ostacolo a una segnalazione in Francia?

Ostacolare, in qualsiasi modo, la trasmissione di una segnalazione è punito con un anno di reclusione e 15.000 € di multa (articolo 13 della legge Sapin II). Un procedimento abusivo contro un segnalante espone a una multa civile fino a 60.000 €, fatto salvo il risarcimento dei danni.

Una piccola impresa con meno di 50 dipendenti deve istituire un sistema di segnalazione?

Non è obbligata, a meno che operi nei servizi finanziari o nell'antiriciclaggio. I suoi dipendenti restano comunque protetti: possono rivolgersi direttamente a un'autorità esterna, come il Défenseur des droits in Francia. Lo strumento mostra allora «non obbligatorio» ma continua a valutare il sistema.

Lo strumento è davvero gratuito?

Sì, tutti gli strumenti di Kristools sono gratuiti al 100% e accessibili senza registrazione.

I miei dati sono protetti?

Sì. Tutte le elaborazioni vengono eseguite direttamente e in modo sicuro nel tuo browser. Nessun dato personale viene inviato ai nostri server.