Diretiva de denunciantes UE 2019/1937: conformidade

Canal de denúncia interno: obrigações da diretiva 2019/1937

A diretiva (UE) 2019/1937 impõe um canal de denúncia interno a toda entidade privada com pelo menos 50 trabalhadores, e a todas as empresas dos serviços financeiros e da prevenção à lavagem de dinheiro, independentemente do número de funcionários. A pessoa que faz a denúncia deve receber um aviso de recebimento em 7 dias e um retorno sobre o andamento em 3 meses. A ferramenta indica se você está sujeito à obrigação e dá uma nota de 100 ao seu dispositivo.

O que a ferramenta avalia

O dispositivo é obrigatório a partir de 50 funcionários, ou sem limite se você marcar uma atividade financeira, de seguros ou de prevenção à lavagem de dinheiro. O calendário exibido depende do número de funcionários: 17 de dezembro de 2021 a partir de 250 funcionários, 17 de dezembro de 2023 de 50 a 249. A pontuação soma cinco critérios:

Abaixo de 50 pontos, a ferramenta indica uma não conformidade crítica; de 50 a 79, uma conformidade parcial; a partir de 80, uma conformidade satisfatória.

Exemplo

Empresa de 120 funcionários, todos os critérios atendidos, exceto o responsável: 25 + 20 + 20 + 20 = 85 pontos. O dispositivo é obrigatório desde 17 de dezembro de 2023 e o nível é satisfatório; designar um responsável leva a pontuação a 100.

Limites

• A pontuação é uma grade de leitura, não uma medida legal: a lei não atribui pontos.
• Os prazos exibidos seguem a diretiva. Na França, o decreto de 3 de outubro de 2022 fala em 7 dias úteis para o aviso de recebimento.
• O texto sobre o impedimento à denúncia (“até 3 anos”) não corresponde ao direito francês: o impedimento é punido com um ano de prisão e € 15.000 de multa; os 3 anos se referem às retaliações discriminatórias.
• A ferramenta ajuda a identificar as lacunas e não substitui o parecer de um jurista.

Fontes e datas: diretiva (UE) 2019/1937, art. 8, 9 e 26; lei nº 2022-401 de 21 de março de 2022 (lei Waserman), em vigor em 1º de setembro de 2022; decreto nº 2022-1284 de 3 de outubro de 2022, art. 4; lei nº 2016-1691, art. 13, versão de 1º de setembro de 2022 (verificado em 14/10/2026).

Perguntas frequentes

A partir de quantos funcionários é preciso um canal de denúncia interno?

A partir de 50 funcionários no setor privado, segundo a diretiva (UE) 2019/1937 e, na França, a lei Sapin II alterada pela lei Waserman. As empresas de serviços financeiros e de combate à lavagem de dinheiro são obrigadas independentemente do número de funcionários. As entidades de 50 a 249 funcionários deviam estar em conformidade até 17 de dezembro de 2023 no máximo.

Quais prazos respeitar após uma denúncia?

Confirmar o recebimento por escrito em até 7 dias (7 dias úteis na França segundo o decreto de 3 de outubro de 2022) e, depois, informar o autor sobre as medidas previstas ou adotadas em um prazo máximo de 3 meses a contar da confirmação de recebimento. Sem confirmação de recebimento, os 3 meses correm a partir do fim dos 7 dias seguintes à denúncia.

Quais sanções para quem impede uma denúncia na França?

Impedir, de qualquer forma, a transmissão de uma denúncia é punido com um ano de prisão e multa de € 15.000 (artigo 13 da lei Sapin II). Um processo abusivo contra um denunciante expõe a uma multa civil de até € 60.000, sem prejuízo de indenização por perdas e danos.

Uma pequena empresa com menos de 50 funcionários deve implantar um canal de denúncia?

Ela não é obrigada, a menos que atue em serviços financeiros ou no combate à lavagem de dinheiro. Seus funcionários continuam protegidos: podem acionar diretamente uma autoridade externa, como o Défenseur des droits na França. A ferramenta exibe então “não obrigatório”, mas continua avaliando o canal.

A ferramenta é realmente gratuita?

Sim, todas as ferramentas do Kristools são 100% gratuitas e acessíveis sem cadastro.

Meus dados estão protegidos?

Sim. Todo o processamento é feito diretamente e com segurança no seu navegador. Nenhum dado pessoal é enviado para os nossos servidores.