Canal de denuncias UE: auditoría de la directiva 2019/1937

Canal interno de denuncias: obligaciones de la Directiva 2019/1937

La Directiva (UE) 2019/1937 exige un canal interno de denuncias en toda entidad privada con al menos 50 trabajadores, y en todas las empresas de servicios financieros y de prevención del blanqueo sea cual sea su plantilla. El informante debe recibir un acuse de recibo en 7 días y una respuesta sobre el seguimiento en 3 meses. La herramienta indica si su empresa está obligada y puntúa su sistema sobre 100.

Qué evalúa la herramienta

El sistema es obligatorio a partir de 50 empleados, o sin umbral si marca una actividad financiera, de seguros o de prevención del blanqueo. El calendario mostrado depende de la plantilla: 17 de diciembre de 2021 desde 250 empleados, 17 de diciembre de 2023 de 50 a 249. La puntuación suma cinco criterios:

Por debajo de 50 puntos la herramienta señala un incumplimiento crítico; de 50 a 79, un cumplimiento parcial; desde 80, un cumplimiento satisfactorio.

Ejemplo

Empresa de 120 empleados que cumple todos los criterios salvo el responsable: 25 + 20 + 20 + 20 = 85 puntos. El sistema es obligatorio desde el 17 de diciembre de 2023 y el nivel es satisfactorio; designar un responsable eleva la puntuación a 100.

Límites

• La puntuación es una guía de lectura, no una medida legal: la ley no asigna puntos.
• Los plazos mostrados siguen la directiva. En Francia, el decreto de 3 de octubre de 2022 fija 7 días hábiles para el acuse de recibo.
• La etiqueta sobre la obstrucción de una denuncia (hasta 3 años) no corresponde al derecho francés: la obstrucción se castiga con un año de prisión y 15.000 € de multa; los 3 años se aplican a las represalias discriminatorias.
• La herramienta ayuda a detectar carencias y no sustituye el asesoramiento de un jurista.

Fuentes y fechas: Directiva (UE) 2019/1937, arts. 8, 9 y 26; ley francesa n.º 2022-401 de 21 de marzo de 2022 (ley Waserman), en vigor desde el 1 de septiembre de 2022; decreto n.º 2022-1284 de 3 de octubre de 2022, art. 4; ley n.º 2016-1691, art. 13, versión de 1 de septiembre de 2022 (comprobado el 14/10/2026).

Preguntas frecuentes

¿A partir de cuántos empleados se necesita un canal interno de denuncias?

A partir de 50 empleados en el sector privado, según la Directiva (UE) 2019/1937 y, en Francia, la ley Sapin II modificada por la ley Waserman. Las empresas de servicios financieros y de prevención del blanqueo están obligadas sea cual sea su plantilla. Las entidades de 50 a 249 empleados debían cumplir a más tardar el 17 de diciembre de 2023.

¿Qué plazos hay que respetar tras una denuncia?

Acusar recibo por escrito en 7 días (7 días hábiles en Francia según el decreto de 3 de octubre de 2022) e informar al denunciante de las medidas previstas o adoptadas en un plazo máximo de 3 meses desde el acuse de recibo. Sin acuse de recibo, los 3 meses cuentan desde el final de los 7 días posteriores a la denuncia.

¿Qué sanciones hay en Francia por obstaculizar una denuncia?

Obstaculizar de cualquier forma la transmisión de una denuncia se castiga con un año de prisión y 15.000 € de multa (artículo 13 de la ley Sapin II). Un procedimiento abusivo contra un denunciante puede acarrear una multa civil de hasta 60.000 €, además de la indemnización por daños.

¿Una empresa de menos de 50 empleados debe tener un sistema de denuncias?

No está obligada, salvo que opere en servicios financieros o en prevención del blanqueo. Sus empleados siguen protegidos: pueden acudir directamente a una autoridad externa, como el Défenseur des droits en Francia. La herramienta muestra entonces que no es obligatorio, pero sigue puntuando el sistema.

¿La herramienta es realmente gratuita?

Sí, todas las herramientas en Kristools son 100% gratuitas y accesibles sin registro.

¿Están protegidos mis datos?

Sí. Todo el procesamiento se realiza de forma segura y directa en tu navegador. No se envían datos personales a nuestros servidores.