US-529-Bildungssparplan & Roth-IRA-Übertragungs-Simulator

529-Plan: Bildungssparen und Übertrag von Restgeld in eine Roth IRA

Ein US-529-Plan lässt Bildungsersparnisse steuerfrei wachsen, wenn sie für qualifizierte Ausbildungskosten verwendet werden, und viele Bundesstaaten erlauben den Abzug der Einzahlungen. Seit 2024 dürfen nach dem SECURE 2.0 Act bis zu 35.000 $ Restguthaben, über das ganze Leben des Begünstigten, in dessen Roth IRA übertragen werden, in jährlich begrenzten Beträgen. Das Tool rechnet Kapital, Steuervorteil und Restbetrag hoch.

So rechnet das Tool

• 529-Kapital: Startbetrag und Monatsrate werden monatlich mit Jahresrendite ÷ 12 verzinst.
• Ersparnis bei der Staatssteuer = jährliche Einzahlungen × Steuersatz des Staats × Zahl der Jahre (der Startbetrag zählt nicht).
• Vergleich mit steuerpflichtigem Depot: dieselbe Sparleistung mit 82 % der Rendite verzinst, um Steuern auf Dividenden und Gewinne abzubilden.
• Restbetrag = Kapital − Ausbildungskosten; bis zu 35.000 $ gelten als in die Roth IRA übertragbar, der Rest als nicht qualifizierte Entnahme.

Beispiel (Standardwerte)

10.000 $ Start, 400 $ monatlich über 15 Jahre zu 7 %, 5 % Staatssteuer, 120.000 $ Kosten. Der 529 erreicht 155.274 $ bei 82.000 $ Einzahlungen. Die kumulierte Staatssteuerersparnis beträgt 3.600 $, das steuerpflichtige Depot hätte nur 137.391 $ erreicht: Gesamtvorteil 21.483 $. Nach Zahlung der Kosten bleiben 35.274 $: 35.000 $ übertragbar in die Roth IRA und 274 $ als nicht qualifizierte Entnahme, deren Erträge besteuert und in der Regel mit 10 % Zuschlag belegt würden.

Was das Tool vereinfacht

• Pro Jahr ist der Übertrag auf das IRA-Beitragslimit begrenzt (7.500 $ im Jahr 2026, abzüglich anderer IRA-Einzahlungen): 35.000 $ brauchen etwa fünf Jahre, nicht eine Überweisung.
• Das Konto muss seit mindestens 15 Jahren bestehen, Einzahlungen der letzten fünf Jahre (samt Erträgen) sind ausgeschlossen.
• Viele Staaten deckeln den Abzug, manche gewähren keinen; das Tool wendet den Satz auf alle Einzahlungen an.
• Konstante Rendite. Schätzung, keine Beratung.

Quellen und Stand: Übertrag vom 529 in die Roth IRA nach dem SECURE 2.0 Act für Auszahlungen nach dem 31.12.2023 (Lebensgrenze 35.000 $, jährliches IRA-Limit, 15 Jahre Kontolaufzeit, Ausschluss der letzten fünf Jahre), laut IRS-Publikation 590-A und Topic 313; IRA-Limit von 7.500 $ für 2026, IRS-Mitteilung IR-2025-111 vom 13.11.2025 (geprüft am 14.10.2026).

Häufig gestellte Fragen

Wie viel darf aus einem 529-Plan in eine Roth IRA fließen?

Höchstens 35.000 $ über das ganze Leben des Begünstigten und pro Jahr nicht mehr als das IRA-Beitragslimit, 2026 also 7.500 $ abzüglich seiner sonstigen IRA-Einzahlungen. Für die vollen 35.000 $ braucht es daher etwa fünf Jahre; das Tool zeigt den Gesamtbetrag auf einmal.

Welche Voraussetzungen gelten für den Übertrag vom 529 in die Roth IRA?

Der 529 muss seit mindestens 15 Jahren bestehen, die Roth IRA muss dem Begünstigten des 529 gehören, und das Geld muss direkt von Anbieter zu Anbieter übertragen werden. Einzahlungen der letzten fünf Jahre und deren Erträge sind ausgeschlossen.

Welchen Steuervorteil bietet ein 529-Plan gegenüber einem normalen Depot?

Im Tool erreicht der 529 mit 10.000 $ Start und 400 $ monatlich über 15 Jahre zu 7 % 155.274 $, das mit 82 % der Rendite modellierte steuerpflichtige Depot 137.391 $. Mit 3.600 $ Staatssteuerersparnis bei 5 % beträgt der Vorteil 21.483 $.

Was geschieht mit Geld im 529 jenseits von 35.000 $?

Es kann weitere qualifizierte Kosten zahlen oder auf ein anderes Familienmitglied als Begünstigten übergehen. Bei Entnahme für andere Zwecke wird der Ertragsanteil besteuert und in der Regel mit 10 % Zuschlag belegt. Das Tool zeigt ihn als „nicht qualifizierten Saldo“, ohne diese Steuer zu berechnen.

Ist das Tool wirklich kostenlos?

Ja, alle Werkzeuge auf Kristools sind zu 100% kostenlos und ohne Registrierung zugänglich.

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