Calculadora de salário líquido EUA (paycheck e FICA)

Salário líquido nos EUA: imposto federal, FICA e estado em 2026

O salário líquido americano é o bruto menos as deduções antes do imposto (401(k), seguro-saúde, HSA), o imposto federal pela tabela de 2026 após a dedução padrão, a FICA (6,2% de Social Security até US$ 184.500, 1,45% de Medicare) e o imposto de renda estadual, calculado para os 50 estados e D.C. Para US$ 85.000 na Califórnia, a ferramenta mostra US$ 2.273 líquidos a cada duas semanas. Se você está avaliando uma oferta de emprego nos Estados Unidos a partir do exterior, informe o bruto anual em dólares e escolha o pagamento mensal para ler o líquido por mês.

Como a ferramenta calcula

1. Deduções antes do imposto: 401(k) (percentual × bruto, limitado a US$ 24.500) + seguro-saúde + HSA.
2. Imposto federal: (bruto − deduções − dedução padrão) tributado conforme a tabela abaixo.
3. FICA sobre o bruto: 6,2% até US$ 184.500, 1,45% de Medicare sem teto, mais 0,9% acima de US$ 200.000 (US$ 250.000 para um casal).
4. Estado: bruto menos deduções antes do imposto, menos a dedução padrão ou a isenção pessoal do estado, tributado pela alíquota ou pela tabela de 2026 do estado para solteiro ou casal, menos o eventual crédito pessoal (Califórnia US$ 153, Delaware US$ 110, Nebraska US$ 176, Iowa US$ 40, Utah 6% da dedução federal). Para Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon, a ferramenta aplica a fórmula oficial de retenção de 2026 do estado (veja abaixo).

O total anual é dividido pelo número de pagamentos (52, 26, 24 ou 12).

Tabela federal do imposto de renda 2026

As alíquotas se aplicam à renda tributável, após a dedução padrão (Rev. Proc. 2025-32, seções 4.01 e 4.14).

Imposto de renda dos estados em 2026

• Sem imposto sobre salários: Alasca, Flórida, Nevada, Nova Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington (somente ganhos de capital) e Wyoming.
• Alíquota única: Arizona 2,5%, Colorado 4,4%, Geórgia 4,99%, Idaho 5,3%, Illinois 4,95%, Indiana 2,95%, Iowa 3,8%, Kentucky 3,5%, Louisiana 3%, Michigan 4,25%, Mississippi 4%, Carolina do Norte 3,99%, Ohio 2,75%, Pensilvânia 3,07% e Utah 4,5%. Idaho, Mississippi e Ohio não tributam os primeiros US$ 4.811, US$ 10.000 e US$ 26.050 de renda tributável.
• Tabela por faixas: os demais estados e D.C., até 13,3% na Califórnia (acima de US$ 1 milhão), 10,9% em Nova York e 10,75% em Nova Jersey e em D.C.
• Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon: a ferramenta segue a fórmula oficial de retenção de 2026 de cada estado, que deduz o imposto federal (Alabama; Oregon até US$ 8.750), reduz deduções, isenções e créditos quando a renda aumenta (Alabama, Connecticut, Oregon), limita a alíquota do Arkansas a 3,7% e retém no Missouri até 4,7% após US$ 16.100 de dedução para um solteiro, contando uma isenção por pessoa e um único salário por casal.
• Chefe de família: a fonte fornece apenas os valores para solteiro e casal, então vale a tabela de solteiro, exceto a dedução federal de US$ 24.150 nos estados que partem dela (Colorado, Idaho, Iowa, Montana, Novo México, Dakota do Norte, D.C.) e US$ 15.000 na Geórgia. Os cinco estados acima aplicam suas próprias regras de retenção para um chefe de família.
• Os impostos locais não estão incluídos (cidade de Nova York e Yonkers, condados de Maryland, cidades de Ohio, Pensilvânia e Michigan, condados de Indiana, entre outros).

Exemplo (valores padrão)

US$ 85.000 por ano, solteiro, Califórnia, 401(k) de 6%, seguro-saúde de US$ 2.400, HSA de US$ 1.000, pagamento a cada duas semanas. Deduções: US$ 8.500. Renda tributável federal: 76.500 − 16.100 = US$ 60.400, ou seja, US$ 8.000 de imposto. FICA: US$ 5.270 + US$ 1.232,50. Califórnia: 76.500 − 5.540 = US$ 70.960 tributados pela tabela do estado resultam em US$ 3.060,85, menos o crédito de US$ 153: US$ 2.907,85. Líquido anual: US$ 59.090, ou seja, US$ 2.273 por pagamento para US$ 3.269 brutos; os impostos levam 20,5% do bruto. No Texas, sem imposto estadual, o líquido sobe para US$ 61.998.

Limites

• A ferramenta estima o imposto anual distribuído pelos pagamentos, e não a retenção W-4 do empregador, exceto no Alabama, no Arkansas, em Connecticut, no Missouri e no Oregon, onde aplica a fórmula de retenção do estado: o imposto da declaração anual pode diferir (imposto federal real no Alabama e no Oregon, dedução do imposto federal na declaração do Missouri).
• Todos os estados partem da mesma base (bruto menos 401(k), seguro-saúde e HSA), embora alguns não excluam todas essas contribuições.
• Não aplicados: a recuperação de benefício de Nova York acima de US$ 107.650 de renda, a redução das deduções no Maine (acima de US$ 100.000) e em Rhode Island (US$ 261.000 a US$ 290.800), e a da isenção de Maryland (US$ 100.000 a US$ 150.000). A ferramenta sinaliza esses casos.
• As contribuições sociais dos estados estão excluídas: SDI da Califórnia (1,3%), WA Cares de Washington (0,58%), licença familiar e médica de Massachusetts (0,46%).
• Sem créditos federais; as deduções da OBBBA para gorjetas, horas extras e contribuintes de 65 anos ou mais não são modeladas.

Fontes e datas: tabela federal e deduções padrão de 2026 extraídas da Rev. Proc. 2025-32 e do comunicado do IRS IR-2025-103 de 09/10/2025 (alíquotas tornadas permanentes pela OBBBA, P.L. 119-21); teto do Social Security de US$ 184.500 (ficha COLA 2026 da SSA); alíquotas, faixas, deduções e isenções dos estados extraídas da tabela da Tax Foundation “State Individual Income Tax Rates and Brackets, 2026” de 17/02/2026, atualizada em 19/02/2026 (para Califórnia, Idaho, Massachusetts, Dakota do Norte e Vermont, ela retoma as faixas indexadas de 2025 e, para a Califórnia e Vermont, as deduções de 2025, por falta de números de 2026 publicados); Geórgia 4,99% e dedução de US$ 15.000 / US$ 30.000 segundo o Georgia DOR (2026 Income Tax Changes); limite de US$ 107.650 de Nova York segundo as instruções IT-201 (NY DTF). Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon: publicações de retenção de 2026 dos estados (Alabama DOR, tabelas e instruções de retenção, janeiro de 2026; Arkansas DFA, fórmula de retenção revisada após a lei HB 1001; Connecticut DRS, TPG-211, dezembro de 2025; Missouri DOR, tabela de retenção atualizada em 01/11/2025; Oregon DOR, publicação 150-206-436 de 31/12/2025). Verificado em 22/10/2026.

Perguntas frequentes

Quanto se recebe líquido com US$ 85.000 por ano na Califórnia?

Cerca de US$ 59.090 por ano segundo a ferramenta (solteiro, 401(k) de 6%, seguro e HSA padrão), ou seja, US$ 2.273 a cada duas semanas para US$ 3.269 brutos. No Texas, sem imposto estadual, o líquido chega a US$ 61.998, ou seja, US$ 2.908 a mais.

Qual é o teto da contribuição previdenciária (Social Security) em 2026?

A parte do empregado de 6,2% se aplica até US$ 184.500 de salário em 2026, ou seja, US$ 11.439 no máximo. O Medicare (1,45%) não tem teto e soma 0,9% acima de US$ 200.000 de salário (US$ 250.000 para um casal).

Qual é a dedução padrão federal em 2026?

US$ 16.100 para um solteiro, US$ 32.200 para um casal com declaração conjunta e US$ 24.150 para um chefe de família (IRS, Rev. Proc. 2025-32). A ferramenta a retira da renda após as deduções antes do imposto; ela não trata as deduções detalhadas (itemized).

Contribuir para o 401(k) reduz o imposto sobre o salário?

Sim para o imposto federal e o do estado, não para a FICA, calculada sobre o bruto. No exemplo padrão, os US$ 5.100 aportados no 401(k) reduzem o imposto federal em US$ 1.122 (US$ 5.100 × 22%), mas não os US$ 6.502,50 de FICA.

Quanto dá US$ 100.000 por ano líquidos por mês nos Estados Unidos?

Para um solteiro sem 401(k) nem outra dedução antes do imposto, a ferramenta dá US$ 6.598 líquidos por mês no Texas (US$ 79.180 por ano), US$ 6.193 no estado de Nova York (sem o imposto da cidade de Nova York) e US$ 6.176 na Califórnia. O imposto federal pesa US$ 13.170 e a FICA US$ 7.650 nos três casos; a diferença vem do imposto do estado.

Quais estados não têm imposto de renda?

Nove estados não tributam os salários em 2026: Alasca, Flórida, Nevada, Nova Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming. Washington tributa apenas os ganhos de capital (7%, 9% acima de US$ 1 milhão). O imposto federal e a FICA continuam devidos em todo lugar.

Como o imposto é calculado no Alabama, no Arkansas, em Connecticut, no Missouri e no Oregon?

Com a fórmula oficial de retenção de 2026 de cada estado, a que o empregador aplica na folha de pagamento. Para um solteiro, o Alabama deduz o imposto federal e uma dedução de US$ 2.500 a US$ 3.000; o Oregon deduz o imposto federal até US$ 8.750 e concede um crédito de US$ 263; Connecticut reduz sua isenção e seu crédito pessoal quando a renda aumenta; o Arkansas tributa até 3,7% e o Missouri até 4,7% após uma dedução de US$ 16.100. Para US$ 59.090 por ano, solteiro, pago mensalmente, sem dedução antes do imposto, o imposto estadual é de US$ 206 por mês no Alabama, US$ 142 no Arkansas, US$ 189 em Connecticut, US$ 153 no Missouri e US$ 325 no Oregon.

A ferramenta é realmente gratuita?

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