Simulador PEA vs conta de investimentos (CTO)

PEA ou CTO: comparar a tributação em 5 a 30 anos

Após 5 anos, os ganhos de um PEA só sofrem as contribuições sociais de 18,6%, enquanto uma conta de títulos (CTO) paga o prélèvement forfaitaire unique de 31,4% sobre cada dividendo e cada mais-valia realizada. Em 15 anos, com € 10.000 e depois € 500 por mês a 8%, a ferramenta calcula a diferença em cerca de € 18.100 a favor do PEA.

O modelo da ferramenta

• PEA: o capital e os aportes do ano crescem a cada ano com o rendimento total, sem imposto. No fim, 18,6% de contribuições sociais sobre o ganho (capital − aportes), sem imposto de renda (horizonte mínimo de 5 anos).
• CTO: a parte de dividendos é tributada a cada ano a 31,4% e depois reinvestida; a parte de mais-valia é realizada conforme a taxa de giro escolhida, e esse ganho realizado é tributado a 31,4%. No fim, 31,4% sobre a mais-valia latente, ou seja, o capital menos o preço de custo (aportes, dividendos líquidos e ganhos já tributados e depois reinvestidos).

Exemplo

€ 10.000 no início, € 500 por mês, 15 anos, rendimento de 8% dos quais 2,5% de dividendos, giro de 15%. Aportes: € 100.000. PEA: € 207.667 brutos, € 187.641 líquidos. CTO: € 188.136 brutos após € 13.229 de impostos pagos ao longo do caminho, € 169.536 líquidos. Diferença: € 18.105. Sem dividendos nem giro, ela cai para € 13.781, ou seja, 12,8% do ganho: a única diferença restante é o imposto de renda.

Limites

• O teto de € 150.000 não é verificado.
• Um saque antes de 5 anos faria perder a isenção: 12,8% de imposto se somam então às contribuições sociais.

Simulação de tributação francesa, sem valor de recomendação de investimento.

Fontes e datas: taxa de contribuições sociais elevada de 17,2% para 18,6% em 1º de janeiro de 2026 pelo artigo 12 da lei de financiamento da seguridade social para 2026 (aumento da CSG), daí um prélèvement forfaitaire unique de 31,4%; isenção de imposto do PEA após 5 anos, teto de € 150.000 e contribuições sociais à taxa em vigor na data do saque, conforme a página impots.gouv.fr “L'assurance-vie et le PEA” atualizada em 8 de abril de 2026 (verificado em 14/10/2026).

Perguntas frequentes

Como são tributados em 2026 os ganhos de um PEA com mais de 5 anos?

Eles são isentos de imposto de renda e sofrem apenas as contribuições sociais, que passaram de 17,2% para 18,6% em 1º de janeiro de 2026. A taxa aplicada é a em vigor na data do saque, inclusive para ganhos acumulados antes de 2026.

Qual é a alíquota da flat tax sobre uma conta de títulos em 2026?

O prélèvement forfaitaire unique chega a 31,4% desde 1º de janeiro de 2026: 12,8% de imposto de renda e 18,6% de contribuições sociais. Ele se aplica aos dividendos e às mais-valias de venda, a menos que você opte pela tabela progressiva para o conjunto dos seus rendimentos de capital.

O que acontece em caso de saque de um PEA antes de 5 anos?

O ganho líquido é tributado a 12,8% além das contribuições sociais de 18,6%, ou seja, 31,4% como em uma conta de títulos, e o saque implica em princípio o encerramento do plano, salvo exceções previstas em lei. A ferramenta não simula esse caso: o seu horizonte mínimo é de 5 anos.

Quanto se pode aportar no máximo em um PEA?

Os aportes em um PEA clássico são limitados a € 150.000. O limite incide sobre os valores aportados, não sobre o valor do plano: os ganhos podem ultrapassá-lo sem limite. A ferramenta não controla esse teto, verifique se os seus aportes acumulados ficam abaixo dele.

A ferramenta é realmente gratuita?

Sim, todas as ferramentas do Kristools são 100% gratuitas e acessíveis sem cadastro.

Meus dados estão protegidos?

Sim. Todo o processamento é feito diretamente e com segurança no seu navegador. Nenhum dado pessoal é enviado para os nossos servidores.