Simulador plano 529 EUA: educação e Roth IRA
Projete o crescimento isento de imposto do plano 529, as deduções estaduais e a transferência sem multa de até US$ 35.000 para um Roth IRA (SECURE 2.0).
Plano 529: poupança para estudos e transferência do saldo para um Roth IRA
Um plano 529 americano faz render a poupança para estudos sem imposto sobre os ganhos se ela pagar despesas educacionais qualificadas, e muitos estados deduzem os aportes do seu imposto. Desde 2024, a lei SECURE 2.0 permite transferir até US$ 35.000 de saldo remanescente, ao longo de toda a vida do beneficiário, para o seu Roth IRA, em parcelas anuais limitadas. A ferramenta projeta o capital, a vantagem fiscal e esse saldo remanescente.
O cálculo da ferramenta
- Capital 529: capital inicial e aporte mensal capitalizados todo mês ao rendimento anual ÷ 12.
- Economia de imposto estadual = aportes anuais × alíquota do estado × número de anos (o capital inicial não é contado).
- Conta tributável comparada: a mesma poupança capitalizada a 82% do rendimento, para representar o imposto sobre dividendos e ganhos de capital.
- Saldo remanescente = capital − despesas de estudos; até US$ 35.000 são exibidos como transferíveis para o Roth IRA, e o restante como retirada não qualificada.
Exemplo (valores padrão)
US$ 10.000 no início, US$ 400 por mês durante 15 anos a 7%, imposto estadual de 5%, US$ 120.000 de despesas. O 529 chega a US$ 155.274 para US$ 82.000 aportados. A economia de imposto estadual acumulada vale US$ 3.600 e a conta tributável teria dado apenas US$ 137.391: vantagem total de US$ 21.483. Pagas as despesas, restam US$ 35.274: US$ 35.000 transferíveis para o Roth IRA e US$ 274 em retirada não qualificada, cujos ganhos seriam tributados e, em princípio, acrescidos de 10%.
O que a ferramenta simplifica
- A transferência é feita até o limite anual de contribuição do IRA (US$ 7.500 em 2026, menos os outros aportes ao IRA no ano): US$ 35.000 exigem cerca de cinco anos, e não uma única transferência.
- A conta deve estar aberta há pelo menos 15 anos, e os aportes dos últimos cinco anos (com seus ganhos) são excluídos.
- Muitos estados limitam a dedução, e alguns não concedem nenhuma; a ferramenta aplica a alíquota a todos os aportes.
- Rendimento constante. Estimativa; não substitui a opinião de um consultor.
Fontes e datas: transferência do 529 para Roth IRA da lei SECURE 2.0 para distribuições após 31/12/2023 (limite vitalício de US$ 35.000, limite anual do IRA, conta de 15 anos, exclusão dos últimos cinco anos), segundo a IRS Publication 590-A e o Topic 313; limite do IRA de US$ 7.500 para 2026, comunicado do IRS IR-2025-111 de 13/11/2025 (verificado em 14/10/2026).
Perguntas frequentes
Quanto se pode transferir de um plano 529 para um Roth IRA?
US$ 35.000 no máximo ao longo de toda a vida do beneficiário e, a cada ano, no máximo o limite de contribuição do IRA, ou seja, US$ 7.500 em 2026 menos os seus outros aportes ao IRA. São necessários, portanto, cerca de cinco anos para transferir os US$ 35.000; a ferramenta, por sua vez, exibe o valor total de uma só vez.
Quais são as condições para transferir um 529 para um Roth IRA?
O plano deve estar aberto há pelo menos 15 anos, o Roth IRA deve pertencer ao beneficiário do 529 e a transferência deve ser feita de gestor para gestor. Os aportes dos últimos cinco anos e seus ganhos não podem ser transferidos.
Que vantagem fiscal um plano 529 traz em relação a uma conta comum?
Na ferramenta, com US$ 10.000 e depois US$ 400 por mês durante 15 anos a 7%, o 529 chega a US$ 155.274 contra US$ 137.391 de uma conta tributável modelada a 82% do rendimento. Somando US$ 3.600 de economia de imposto estadual a 5%, a vantagem chega a US$ 21.483.
O que acontece com o dinheiro que sobra no 529 além de US$ 35.000?
Ele pode financiar outras despesas qualificadas ou trocar de beneficiário dentro da família. Retirado para outro uso, a parte de ganhos é tributada e, em princípio, acrescida de 10%. A ferramenta o exibe como “saldo não qualificado” sem calcular esse imposto.
A ferramenta é realmente gratuita?
Sim, todas as ferramentas do Kristools são 100% gratuitas e acessíveis sem cadastro.
Meus dados estão protegidos?
Sim. Todo o processamento é feito diretamente e com segurança no seu navegador. Nenhum dado pessoal é enviado para os nossos servidores.