Salario neto en Estados Unidos: federal, FICA y estatal
Calcule su sueldo líquido neto tras deducciones de impuestos federales, seguro social (FICA) y retenciones estatales.
Salario neto en EE. UU.: impuesto federal, FICA y estatal en 2026
El salario neto en Estados Unidos es el bruto menos las deducciones previas (401(k), seguro médico, HSA), el impuesto federal según los tramos de 2026 tras la deducción estándar, la FICA (6,2 % de Social Security hasta 184 500 $, 1,45 % de Medicare) y el impuesto estatal sobre la renta, calculado para los 50 estados y D.C. Con 85 000 $ en California, la herramienta muestra 2273 $ netos cada dos semanas. Si estudia una oferta de trabajo en Estados Unidos desde el extranjero, introduzca el bruto anual en dólares y elija el pago mensual para ver el neto de cada mes.
Cómo calcula la herramienta
- Deducciones previas: 401(k) (tipo × bruto, con tope de 24 500 $) + seguro médico + HSA.
- Impuesto federal: (bruto − deducciones − deducción estándar) gravado según los tramos de abajo.
- FICA sobre el bruto: 6,2 % hasta 184 500 $, 1,45 % de Medicare sin tope, más un 0,9 % por encima de 200 000 $ (250 000 $ en pareja).
- Estado: bruto menos deducciones previas, menos la deducción estándar o la exención personal del estado, gravado al tipo o los tramos de 2026 del estado para solteros o parejas, menos el posible crédito personal (California 153 $, Delaware 110 $, Nebraska 176 $, Iowa 40 $, Utah 6 % de la deducción federal). Para Alabama, Arkansas, Connecticut, Misuri y Oregón, la herramienta aplica la fórmula oficial de retención de 2026 del estado (ver más abajo).
El total anual se divide entre el número de pagos (52, 26, 24 o 12).
Tramos federales del impuesto sobre la renta en 2026
| Tipo | Soltero | Pareja (declaración conjunta) | Cabeza de familia |
|---|---|---|---|
| 10 % | 0 $ a 12 400 $ | 0 $ a 24 800 $ | 0 $ a 17 700 $ |
| 12 % | 12 400 $ a 50 400 $ | 24 800 $ a 100 800 $ | 17 700 $ a 67 450 $ |
| 22 % | 50 400 $ a 105 700 $ | 100 800 $ a 211 400 $ | 67 450 $ a 105 700 $ |
| 24 % | 105 700 $ a 201 775 $ | 211 400 $ a 403 550 $ | 105 700 $ a 201 750 $ |
| 32 % | 201 775 $ a 256 225 $ | 403 550 $ a 512 450 $ | 201 750 $ a 256 200 $ |
| 35 % | 256 225 $ a 640 600 $ | 512 450 $ a 768 700 $ | 256 200 $ a 640 600 $ |
| 37 % | más de 640 600 $ | más de 768 700 $ | más de 640 600 $ |
| Deducción estándar | 16 100 $ | 32 200 $ | 24 150 $ |
Los tipos se aplican a la renta imponible, después de la deducción estándar (Rev. Proc. 2025-32, secciones 4.01 y 4.14).
Impuesto estatal sobre la renta en 2026
- Sin impuesto sobre los salarios: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington (solo plusvalías) y Wyoming.
- Tipo único: Arizona 2,5 %, Colorado 4,4 %, Georgia 4,99 %, Idaho 5,3 %, Illinois 4,95 %, Indiana 2,95 %, Iowa 3,8 %, Kentucky 3,5 %, Luisiana 3 %, Michigan 4,25 %, Misisipi 4 %, Carolina del Norte 3,99 %, Ohio 2,75 %, Pensilvania 3,07 % y Utah 4,5 %. Idaho, Misisipi y Ohio no gravan los primeros 4811 $, 10 000 $ y 26 050 $ de renta imponible.
- Tramos: los demás estados y D.C., hasta el 13,3 % en California (más de 1 millón $), el 10,9 % en Nueva York y el 10,75 % en Nueva Jersey y D.C.
- Alabama, Arkansas, Connecticut, Misuri y Oregón: la herramienta sigue la fórmula oficial de retención de 2026 de cada estado, que resta el impuesto federal (Alabama; Oregón hasta 8750 $), reduce deducciones, exenciones y créditos a medida que sube la renta (Alabama, Connecticut, Oregón), llega como máximo al 3,7 % en Arkansas y retiene en Misuri hasta el 4,7 % tras una deducción de 16 100 $ para un soltero, con una exención por persona y un solo salario por pareja.
- Cabeza de familia: la fuente solo da importes de soltero y pareja, así que se aplica la escala de soltero, salvo la deducción federal de 24 150 $ en los estados que parten de ella (Colorado, Idaho, Iowa, Montana, Nuevo México, Dakota del Norte, D.C.) y 15 000 $ en Georgia. Los cinco estados anteriores aplican sus propias reglas de retención para cabeza de familia.
- No se incluyen los impuestos locales (New York City y Yonkers, condados de Maryland, ciudades de Ohio, Pensilvania y Míchigan, condados de Indiana, entre otros).
Ejemplo (valores por defecto)
85 000 $ al año, soltero, California, 401(k) del 6 %, seguro médico de 2400 $, HSA de 1000 $, pago cada dos semanas. Deducciones: 8500 $. Renta imponible federal: 76 500 − 16 100 = 60 400 $, es decir, 8000 $ de impuesto. FICA: 5270 $ + 1232,50 $. California: 76 500 − 5540 = 70 960 $ gravados según sus tramos dan 3060,85 $, menos el crédito de 153 $: 2907,85 $. Neto anual: 59 090 $, o 2273 $ por pago sobre 3269 $ brutos; los impuestos se llevan el 20,5 % del bruto. En Texas, sin impuesto estatal, el neto sube a 61 998 $.
Límites
- Estima el impuesto anual repartido entre los pagos, no la retención W-4 del empleador, salvo en Alabama, Arkansas, Connecticut, Misuri y Oregón, donde aplica la fórmula de retención del estado: el impuesto de la declaración anual puede variar (impuesto federal real en Alabama y Oregón, deducción del impuesto federal en la declaración de Misuri).
- Todos los estados parten de la misma base (bruto menos 401(k), seguro médico y HSA), aunque algunos no excluyen todas estas aportaciones.
- No se aplican: la recuperación de beneficios de Nueva York por encima de 107 650 $ de renta, la reducción de deducciones en Maine (más de 100 000 $) y Rhode Island (261 000 a 290 800 $) ni la de la exención de Maryland (100 000 a 150 000 $). La herramienta avisa de estos casos.
- No se incluyen las cotizaciones estatales: SDI de California (1,3 %), WA Cares de Washington (0,58 %), permiso familiar y médico de Massachusetts (0,46 %).
- Sin créditos federales; las deducciones OBBBA por propinas, horas extra y contribuyentes de 65 años o más no se modelan.
Fuentes y fechas: tramos federales y deducciones estándar de 2026 según la Rev. Proc. 2025-32 y el comunicado del IRS IR-2025-103 del 09/10/2025 (tipos hechos permanentes por la OBBBA, P.L. 119-21); base máxima de Social Security de 184 500 $ (ficha COLA 2026 de la SSA); tipos, tramos, deducciones y exenciones estatales según la tabla de la Tax Foundation «State Individual Income Tax Rates and Brackets, 2026» del 17/02/2026, actualizada el 19/02/2026 (para California, Idaho, Massachusetts, Dakota del Norte y Vermont recoge los tramos indexados de 2025, y para California y Vermont las deducciones de 2025, porque aún no se habían publicado las cifras de 2026); Georgia 4,99 % y deducción de 15 000 $ / 30 000 $ según el Georgia DOR (2026 Income Tax Changes); umbral de 107 650 $ de Nueva York según las instrucciones IT-201 (NY DTF). Alabama, Arkansas, Connecticut, Misuri y Oregón: publicaciones de retención de 2026 de los estados (Alabama DOR, tablas e instrucciones de retención, enero de 2026; Arkansas DFA, fórmula de retención revisada tras la ley HB 1001; Connecticut DRS, TPG-211, diciembre de 2025; Missouri DOR, tabla de retención actualizada el 01/11/2025; Oregon DOR, publicación 150-206-436 del 31/12/2025). Comprobado el 22/10/2026.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se cobra neto con 85 000 $ al año en California?
Unos 59 090 $ al año según la herramienta (soltero, 401(k) del 6 %, seguro y HSA por defecto), es decir, 2273 $ cada dos semanas sobre 3269 $ brutos. En Texas, sin impuesto estatal, el neto llega a 61 998 $, 2908 $ más.
¿Cuál es el tope de cotización a la Seguridad Social en 2026?
El 6,2 % a cargo del empleado se aplica hasta 184 500 $ de salario en 2026, como máximo 11 439 $. Medicare (1,45 %) no tiene tope y añade un 0,9 % por encima de 200 000 $ (250 000 $ en pareja).
¿Cuál es la deducción estándar federal en 2026?
16 100 $ para solteros, 32 200 $ para parejas que declaran juntas y 24 150 $ para cabezas de familia (IRS, Rev. Proc. 2025-32). La herramienta la resta tras las deducciones previas; no gestiona deducciones detalladas (itemized).
¿Aportar al 401(k) reduce el impuesto de la nómina?
Sí en el impuesto federal y el estatal, no en la FICA, que se calcula sobre el bruto. En el ejemplo por defecto, los 5100 $ aportados al 401(k) rebajan el impuesto federal en 1122 $ (5100 $ × 22 %), pero no los 6502,50 $ de FICA.
¿Cuánto son 100 000 $ al año netos al mes en Estados Unidos?
Para un soltero sin 401(k) ni otras deducciones previas, la herramienta da 6598 $ netos al mes en Texas (79 180 $ al año), 6193 $ en el estado de Nueva York (sin el impuesto de New York City) y 6176 $ en California. El impuesto federal es de 13 170 $ y la FICA de 7650 $ en los tres casos; la diferencia viene del impuesto estatal.
¿Qué estados no tienen impuesto sobre la renta?
Nueve estados no gravan los salarios en 2026: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming. Washington solo grava las plusvalías (7 %, 9 % por encima de 1 millón $). El impuesto federal y la FICA se pagan en todos.
¿Cómo se calcula el impuesto en Alabama, Arkansas, Connecticut, Misuri y Oregón?
Con la fórmula oficial de retención de 2026 de cada estado, la que aplica el empleador en la nómina. Para un soltero, Alabama resta el impuesto federal y una deducción de 2500 a 3000 $; Oregón resta el impuesto federal hasta 8750 $ y concede un crédito de 263 $; Connecticut reduce su exención y su crédito personal a medida que sube la renta; Arkansas grava hasta el 3,7 % y Misuri hasta el 4,7 % tras una deducción de 16 100 $. Con 59 090 $ al año, soltero, pago mensual y sin deducciones previas, el impuesto estatal es de 206 $ al mes en Alabama, 142 $ en Arkansas, 189 $ en Connecticut, 153 $ en Misuri y 325 $ en Oregón.
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