Simulador de plan 529 de estudios y traspaso a Roth IRA

Plan 529: ahorro para estudios y traspaso del sobrante a un Roth IRA

Un plan 529 estadounidense hace crecer el ahorro para estudios sin impuestos sobre las ganancias si se usa en gastos educativos cualificados, y muchos estados permiten deducir las aportaciones. Desde 2024, la ley SECURE 2.0 permite traspasar hasta 35 000 $ sobrantes, en toda la vida del beneficiario, a su Roth IRA, en importes anuales limitados. La herramienta proyecta el capital, la ventaja fiscal y ese sobrante.

Cómo calcula la herramienta

• Capital del 529: capital inicial y aportación mensual capitalizados cada mes a la rentabilidad anual ÷ 12.
• Ahorro en el impuesto estatal = aportaciones anuales × tipo estatal × número de años (el capital inicial no cuenta).
• Cuenta gravable de comparación: el mismo ahorro capitalizado al 82 % de la rentabilidad, para reflejar el impuesto sobre dividendos y ganancias.
• Sobrante = capital − gastos de estudios; hasta 35 000 $ se muestran como traspasables al Roth IRA y el resto como retirada no cualificada.

Ejemplo (valores por defecto)

10 000 $ iniciales, 400 $ al mes durante 15 años al 7 %, impuesto estatal del 5 %, 120 000 $ de gastos. El 529 llega a 155 274 $ con 82 000 $ aportados. El ahorro estatal acumulado es de 3600 $ y la cuenta gravable solo habría alcanzado 137 391 $: ventaja total de 21 483 $. Pagados los gastos, quedan 35 274 $: 35 000 $ traspasables al Roth IRA y 274 $ como retirada no cualificada, cuyas ganancias tributarían con, en general, un 10 % adicional.

Lo que la herramienta simplifica

• El traspaso anual no puede superar el límite de aportación a un IRA (7500 $ en 2026, menos otras aportaciones IRA del año): 35 000 $ requieren unos cinco años, no una sola transferencia.
• La cuenta debe tener al menos 15 años, y se excluyen las aportaciones de los últimos cinco años (con sus ganancias).
• Muchos estados limitan la deducción y algunos no la conceden; la herramienta aplica el tipo a todas las aportaciones.
• Rentabilidad constante. Estimación; no sustituye a un asesor.

Fuentes y fechas: traspaso de 529 a Roth IRA de la ley SECURE 2.0 para distribuciones posteriores al 31/12/2023 (tope vitalicio de 35 000 $, límite anual IRA, cuenta de 15 años, exclusión de los últimos cinco años), según la Publicación 590-A y el Topic 313 del IRS; límite IRA de 7500 $ en 2026, comunicado del IRS IR-2025-111 del 13/11/2025 (comprobado el 14/10/2026).

Preguntas frecuentes

¿Cuánto se puede traspasar de un plan 529 a un Roth IRA?

Como máximo 35 000 $ en toda la vida del beneficiario, y cada año no más que el límite de aportación a un IRA: 7500 $ en 2026, menos sus otras aportaciones IRA. Traspasar los 35 000 $ lleva unos cinco años; la herramienta muestra el total de una vez.

¿Qué condiciones exige el traspaso de un 529 a un Roth IRA?

El 529 debe tener al menos 15 años de antigüedad, el Roth IRA debe ser del beneficiario del 529 y el dinero debe moverse de gestora a gestora. No pueden traspasarse las aportaciones de los últimos cinco años ni sus ganancias.

¿Qué ventaja fiscal ofrece un plan 529 frente a una cuenta normal?

En la herramienta, con 10 000 $ y luego 400 $ al mes durante 15 años al 7 %, el 529 llega a 155 274 $ frente a 137 391 $ de una cuenta gravable modelada al 82 % de la rentabilidad. Sumando 3600 $ de ahorro en el impuesto estatal al 5 %, la ventaja es de 21 483 $.

¿Qué pasa con el dinero que queda en el 529 por encima de 35 000 $?

Puede pagar otros gastos cualificados o pasar a otro beneficiario de la familia. Si se retira para otro fin, la parte de ganancias tributa y, en general, con un 10 % adicional. La herramienta lo muestra como «saldo no cualificado» sin calcular ese impuesto.

¿La herramienta es realmente gratuita?

Sí, todas las herramientas en Kristools son 100% gratuitas y accesibles sin registro.

¿Están protegidos mis datos?

Sí. Todo el procesamiento se realiza de forma segura y directa en tu navegador. No se envían datos personales a nuestros servidores.