Calculateur salaire net US paycheck (fédéral, FICA & État)
Estimez votre salaire net après prélèvements de l'impôt fédéral US par tranches, sécurité sociale (FICA), Medicare et taxes d'État.
Salaire net aux États-Unis : impôt fédéral, FICA et État en 2026
Le salaire net américain est le brut moins les déductions avant impôt (401(k), assurance santé, HSA), l'impôt fédéral sur le barème 2026 après déduction standard, la FICA (6,2 % de Social Security jusqu'à 184 500 $, 1,45 % de Medicare) et l'impôt sur le revenu de l'État, calculé pour les 50 États et D.C. Pour 85 000 $ en Californie, l'outil affiche 2 273 $ net toutes les deux semaines. Si vous étudiez une offre d'emploi aux États-Unis depuis l'étranger, saisissez le brut annuel en dollars et choisissez la paie mensuelle pour lire le net par mois.
Comment l'outil calcule
- Déductions avant impôt : 401(k) (taux × brut, plafonné à 24 500 $) + assurance santé + HSA.
- Impôt fédéral : (brut − déductions − déduction standard) imposé selon le barème ci-dessous.
- FICA sur le brut : 6,2 % jusqu'à 184 500 $, 1,45 % de Medicare sans plafond, plus 0,9 % au-delà de 200 000 $ (250 000 $ pour un couple).
- État : brut moins déductions avant impôt, moins la déduction standard ou l'exemption personnelle de l'État, imposé au taux ou au barème 2026 de l'État pour un célibataire ou un couple, moins l'éventuel crédit personnel (Californie 153 $, Delaware 110 $, Nebraska 176 $, Iowa 40 $, Utah 6 % de la déduction fédérale). Pour l'Alabama, l'Arkansas, le Connecticut, le Missouri et l'Oregon, l'outil applique la formule officielle de retenue 2026 de l'État (voir plus bas).
Le total annuel est divisé par le nombre de paies (52, 26, 24 ou 12).
Barème fédéral de l'impôt sur le revenu 2026
| Taux | Célibataire | Couple (déclaration commune) | Chef de famille |
|---|---|---|---|
| 10 % | 0 $ à 12 400 $ | 0 $ à 24 800 $ | 0 $ à 17 700 $ |
| 12 % | 12 400 $ à 50 400 $ | 24 800 $ à 100 800 $ | 17 700 $ à 67 450 $ |
| 22 % | 50 400 $ à 105 700 $ | 100 800 $ à 211 400 $ | 67 450 $ à 105 700 $ |
| 24 % | 105 700 $ à 201 775 $ | 211 400 $ à 403 550 $ | 105 700 $ à 201 750 $ |
| 32 % | 201 775 $ à 256 225 $ | 403 550 $ à 512 450 $ | 201 750 $ à 256 200 $ |
| 35 % | 256 225 $ à 640 600 $ | 512 450 $ à 768 700 $ | 256 200 $ à 640 600 $ |
| 37 % | au-delà de 640 600 $ | au-delà de 768 700 $ | au-delà de 640 600 $ |
| Déduction standard | 16 100 $ | 32 200 $ | 24 150 $ |
Les taux s'appliquent au revenu imposable, après déduction standard (Rev. Proc. 2025-32, sections 4.01 et 4.14).
Impôt sur le revenu des États en 2026
- Pas d'impôt sur les salaires : Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington (plus-values seulement) et Wyoming.
- Taux unique : Arizona 2,5 %, Colorado 4,4 %, Géorgie 4,99 %, Idaho 5,3 %, Illinois 4,95 %, Indiana 2,95 %, Iowa 3,8 %, Kentucky 3,5 %, Louisiane 3 %, Michigan 4,25 %, Mississippi 4 %, Caroline du Nord 3,99 %, Ohio 2,75 %, Pennsylvanie 3,07 % et Utah 4,5 %. L'Idaho, le Mississippi et l'Ohio n'imposent pas les premiers 4 811 $, 10 000 $ et 26 050 $ de revenu imposable.
- Barème par tranches : les autres États et D.C., jusqu'à 13,3 % en Californie (au-delà de 1 million $), 10,9 % à New York et 10,75 % dans le New Jersey et à D.C.
- Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri et Oregon : l'outil suit la formule officielle de retenue 2026 de chaque État, qui déduit l'impôt fédéral (Alabama ; Oregon jusqu'à 8 750 $), réduit déductions, exemptions et crédits quand le revenu augmente (Alabama, Connecticut, Oregon), plafonne le taux de l'Arkansas à 3,7 % et retient au Missouri jusqu'à 4,7 % après 16 100 $ de déduction pour un célibataire, en comptant une exemption par personne et un seul salaire par couple.
- Chef de famille : la source ne donne que les montants célibataire et couple, donc le barème célibataire s'applique, sauf la déduction fédérale de 24 150 $ dans les États qui partent de celle-ci (Colorado, Idaho, Iowa, Montana, Nouveau-Mexique, Dakota du Nord, D.C.) et 15 000 $ en Géorgie. Les cinq États ci-dessus appliquent leurs propres règles de retenue pour un chef de famille.
- Les impôts locaux ne sont pas inclus (New York City et Yonkers, comtés du Maryland, villes de l'Ohio, de Pennsylvanie et du Michigan, comtés de l'Indiana, entre autres).
Exemple (valeurs par défaut)
85 000 $ par an, célibataire, Californie, 401(k) de 6 %, assurance santé de 2 400 $, HSA de 1 000 $, paie toutes les deux semaines. Déductions : 8 500 $. Revenu imposable fédéral : 76 500 − 16 100 = 60 400 $, soit 8 000 $ d'impôt. FICA : 5 270 $ + 1 232,50 $. Californie : 76 500 − 5 540 = 70 960 $ imposés selon son barème donnent 3 060,85 $, moins le crédit de 153 $ : 2 907,85 $. Net annuel : 59 090 $, soit 2 273 $ par paie pour 3 269 $ brut ; les impôts prennent 20,5 % du brut. Au Texas, sans impôt d'État, le net passe à 61 998 $.
Limites
- L'outil estime l'impôt annuel réparti sur les paies, pas la retenue W-4 de l'employeur, sauf en Alabama, en Arkansas, au Connecticut, au Missouri et en Oregon, où il applique la formule de retenue de l'État : l'impôt de la déclaration annuelle peut différer (impôt fédéral réel en Alabama et en Oregon, déduction de l'impôt fédéral sur la déclaration du Missouri).
- Tous les États partent de la même base (brut moins 401(k), assurance santé et HSA), alors que certains n'excluent pas toutes ces cotisations.
- Non appliqués : la reprise d'avantage de New York au-delà de 107 650 $ de revenu, la réduction des déductions dans le Maine (au-delà de 100 000 $) et à Rhode Island (261 000 à 290 800 $), et celle de l'exemption du Maryland (100 000 à 150 000 $). L'outil signale ces cas.
- Les cotisations sociales des États sont exclues : SDI de Californie (1,3 %), WA Cares de Washington (0,58 %), congé familial et médical du Massachusetts (0,46 %).
- Pas de crédits fédéraux ; les déductions OBBBA pour pourboires, heures supplémentaires et contribuables de 65 ans et plus ne sont pas modélisées.
Sources et dates : barème fédéral et déductions standard 2026 tirés de la Rev. Proc. 2025-32 et du communiqué IRS IR-2025-103 du 09/10/2025 (taux rendus permanents par l'OBBBA, P.L. 119-21) ; plafond Social Security de 184 500 $ (fiche COLA 2026 de la SSA) ; taux, tranches, déductions et exemptions des États tirés du tableau de la Tax Foundation « State Individual Income Tax Rates and Brackets, 2026 » du 17/02/2026, mis à jour le 19/02/2026 (pour la Californie, l'Idaho, le Massachusetts, le Dakota du Nord et le Vermont, il reprend les tranches indexées 2025, et pour la Californie et le Vermont les déductions 2025, faute de chiffres 2026 publiés) ; Géorgie 4,99 % et déduction de 15 000 $ / 30 000 $ selon le Georgia DOR (2026 Income Tax Changes) ; seuil de 107 650 $ de New York selon les instructions IT-201 (NY DTF). Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri et Oregon : publications de retenue 2026 des États (Alabama DOR, tables et instructions de retenue, janvier 2026 ; Arkansas DFA, formule de retenue révisée après la loi HB 1001 ; Connecticut DRS, TPG-211, décembre 2025 ; Missouri DOR, table de retenue mise à jour le 01/11/2025 ; Oregon DOR, publication 150-206-436 du 31/12/2025). Vérifié le 22/10/2026.
Questions fréquentes
Combien touche-t-on net avec 85 000 $ par an en Californie ?
Environ 59 090 $ par an selon l'outil (célibataire, 401(k) de 6 %, assurance et HSA par défaut), soit 2 273 $ toutes les deux semaines pour 3 269 $ brut. Au Texas, sans impôt d'État, le net atteint 61 998 $, soit 2 908 $ de plus.
Quel est le plafond de la cotisation sécurité sociale en 2026 ?
La part salariale de 6,2 % s'applique jusqu'à 184 500 $ de salaire en 2026, soit 11 439 $ au maximum. Medicare (1,45 %) n'a pas de plafond et ajoute 0,9 % au-delà de 200 000 $ de salaire (250 000 $ pour un couple).
Quelle est la déduction standard fédérale en 2026 ?
16 100 $ pour un célibataire, 32 200 $ pour un couple déclarant ensemble et 24 150 $ pour un chef de famille (IRS, Rev. Proc. 2025-32). L'outil la retire du revenu après déductions avant impôt ; il ne gère pas les déductions détaillées (itemized).
Cotiser au 401(k) réduit-il l'impôt sur le salaire ?
Oui pour l'impôt fédéral et celui de l'État, non pour la FICA, calculée sur le brut. Dans l'exemple par défaut, les 5 100 $ versés au 401(k) réduisent l'impôt fédéral de 1 122 $ (5 100 $ × 22 %), mais pas les 6 502,50 $ de FICA.
Combien font 100 000 $ par an net par mois aux États-Unis ?
Pour un célibataire sans 401(k) ni autre déduction avant impôt, l'outil donne 6 598 $ net par mois au Texas (79 180 $ par an), 6 193 $ dans l'État de New York (hors impôt de New York City) et 6 176 $ en Californie. L'impôt fédéral pèse 13 170 $ et la FICA 7 650 $ dans les trois cas ; l'écart vient de l'impôt de l'État.
Quels États n'ont pas d'impôt sur le revenu ?
Neuf États ne taxent pas les salaires en 2026 : Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington et Wyoming. Washington taxe seulement les plus-values (7 %, 9 % au-delà de 1 million $). L'impôt fédéral et la FICA restent dus partout.
Comment l'impôt est-il calculé en Alabama, en Arkansas, au Connecticut, au Missouri et en Oregon ?
Avec la formule officielle de retenue 2026 de chaque État, celle qu'applique l'employeur sur la paie. Pour un célibataire, l'Alabama déduit l'impôt fédéral et une déduction de 2 500 à 3 000 $ ; l'Oregon déduit l'impôt fédéral jusqu'à 8 750 $ et accorde un crédit de 263 $ ; le Connecticut réduit son exemption et son crédit personnel quand le revenu augmente ; l'Arkansas taxe jusqu'à 3,7 % et le Missouri jusqu'à 4,7 % après une déduction de 16 100 $. Pour 59 090 $ par an, célibataire, payé au mois, sans déduction avant impôt, l'impôt d'État est de 206 $ par mois en Alabama, 142 $ en Arkansas, 189 $ au Connecticut, 153 $ au Missouri et 325 $ en Oregon.
L'outil est-il vraiment gratuit ?
Oui, l'intégralité des outils sur Kristools sont 100% gratuits et accessibles sans inscription.
Mes données sont-elles protégées ?
Oui. Tous les traitements sont effectués directement et en toute sécurité dans votre navigateur. Aucune donnée personnelle n'est envoyée vers nos serveurs.