Calcolo stipendio netto USA: paycheck, FICA e Stato
Stima lo stipendio netto dopo l'imposta federale USA a scaglioni, la previdenza sociale (FICA), Medicare e le imposte statali.
Stipendio netto negli USA: imposta federale, FICA e stato nel 2026
Lo stipendio netto americano è il lordo meno le deduzioni prima delle imposte (401(k), assicurazione sanitaria, HSA), l'imposta federale secondo gli scaglioni 2026 dopo la deduzione standard, la FICA (6,2% di Social Security fino a 184.500 $, 1,45% di Medicare) e l'imposta statale sul reddito, calcolata per i 50 stati e D.C. Per 85.000 $ in California, lo strumento mostra 2.273 $ netti ogni due settimane. Se stai valutando un'offerta di lavoro negli Stati Uniti dall'estero, inserisci il lordo annuo in dollari e scegli la paga mensile per leggere il netto al mese.
Come calcola lo strumento
- Deduzioni prima delle imposte: 401(k) (percentuale × lordo, limitato a 24.500 $) + assicurazione sanitaria + HSA.
- Imposta federale: (lordo − deduzioni − deduzione standard) tassato secondo gli scaglioni qui sotto.
- FICA sul lordo: 6,2% fino a 184.500 $, 1,45% di Medicare senza tetto, più 0,9% oltre 200.000 $ (250.000 $ per una coppia).
- Stato: lordo meno deduzioni prima delle imposte, meno la deduzione standard o l'esenzione personale dello stato, tassato all'aliquota o secondo gli scaglioni 2026 dello stato per un single o una coppia, meno l'eventuale credito personale (California 153 $, Delaware 110 $, Nebraska 176 $, Iowa 40 $, Utah 6% della deduzione federale). Per Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon, lo strumento applica la formula ufficiale di ritenuta 2026 dello stato (vedi sotto).
Il totale annuo viene diviso per il numero di paghe (52, 26, 24 o 12).
Scaglioni federali dell'imposta sul reddito 2026
| Aliquota | Single | Coppia (dichiarazione congiunta) | Capofamiglia |
|---|---|---|---|
| 10% | da 0 $ a 12.400 $ | da 0 $ a 24.800 $ | da 0 $ a 17.700 $ |
| 12% | da 12.400 $ a 50.400 $ | da 24.800 $ a 100.800 $ | da 17.700 $ a 67.450 $ |
| 22% | da 50.400 $ a 105.700 $ | da 100.800 $ a 211.400 $ | da 67.450 $ a 105.700 $ |
| 24% | da 105.700 $ a 201.775 $ | da 211.400 $ a 403.550 $ | da 105.700 $ a 201.750 $ |
| 32% | da 201.775 $ a 256.225 $ | da 403.550 $ a 512.450 $ | da 201.750 $ a 256.200 $ |
| 35% | da 256.225 $ a 640.600 $ | da 512.450 $ a 768.700 $ | da 256.200 $ a 640.600 $ |
| 37% | oltre 640.600 $ | oltre 768.700 $ | oltre 640.600 $ |
| Deduzione standard | 16.100 $ | 32.200 $ | 24.150 $ |
Le aliquote si applicano al reddito imponibile, dopo la deduzione standard (Rev. Proc. 2025-32, sezioni 4.01 e 4.14).
Imposta sul reddito degli stati nel 2026
- Nessuna imposta sugli stipendi: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sud, Tennessee, Texas, Washington (solo plusvalenze) e Wyoming.
- Aliquota unica: Arizona 2,5%, Colorado 4,4%, Georgia 4,99%, Idaho 5,3%, Illinois 4,95%, Indiana 2,95%, Iowa 3,8%, Kentucky 3,5%, Louisiana 3%, Michigan 4,25%, Mississippi 4%, Carolina del Nord 3,99%, Ohio 2,75%, Pennsylvania 3,07% e Utah 4,5%. Idaho, Mississippi e Ohio non tassano i primi 4.811 $, 10.000 $ e 26.050 $ di reddito imponibile.
- Scaglioni progressivi: gli altri stati e D.C., fino al 13,3% in California (oltre 1 milione di $), 10,9% a New York e 10,75% nel New Jersey e a D.C.
- Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon: lo strumento segue la formula ufficiale di ritenuta 2026 di ciascuno stato, che deduce l'imposta federale (Alabama; Oregon fino a 8.750 $), riduce deduzioni, esenzioni e crediti al crescere del reddito (Alabama, Connecticut, Oregon), limita l'aliquota dell'Arkansas al 3,7% e trattiene nel Missouri fino al 4,7% dopo 16.100 $ di deduzione per un single, contando un'esenzione per persona e un solo stipendio per coppia.
- Capofamiglia: la fonte fornisce solo gli importi per single e coppia, quindi si applicano gli scaglioni da single, tranne la deduzione federale di 24.150 $ negli stati che partono da quella (Colorado, Idaho, Iowa, Montana, Nuovo Messico, Dakota del Nord, D.C.) e 15.000 $ in Georgia. I cinque stati sopra citati applicano le proprie regole di ritenuta per un capofamiglia.
- Le imposte locali non sono incluse (New York City e Yonkers, contee del Maryland, città dell'Ohio, della Pennsylvania e del Michigan, contee dell'Indiana, tra le altre).
Esempio (valori predefiniti)
85.000 $ l'anno, single, California, 401(k) del 6%, assicurazione sanitaria da 2.400 $, HSA da 1.000 $, paga ogni due settimane. Deduzioni: 8.500 $. Reddito imponibile federale: 76.500 − 16.100 = 60.400 $, cioè 8.000 $ di imposta. FICA: 5.270 $ + 1.232,50 $. California: 76.500 − 5.540 = 70.960 $ tassati secondo i suoi scaglioni danno 3.060,85 $, meno il credito di 153 $: 2.907,85 $. Netto annuo: 59.090 $, cioè 2.273 $ a paga per 3.269 $ lordi; le imposte assorbono il 20,5% del lordo. In Texas, senza imposta statale, il netto sale a 61.998 $.
Limiti
- Lo strumento stima l'imposta annua ripartita sulle paghe, non la ritenuta W-4 del datore di lavoro, tranne in Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon, dove applica la formula di ritenuta dello stato: l'imposta della dichiarazione annuale può differire (imposta federale effettiva in Alabama e Oregon, deduzione dell'imposta federale nella dichiarazione del Missouri).
- Tutti gli stati partono dalla stessa base (lordo meno 401(k), assicurazione sanitaria e HSA), mentre alcuni non escludono tutti questi contributi.
- Non applicati: il recupero del beneficio di New York oltre 107.650 $ di reddito, la riduzione delle deduzioni nel Maine (oltre 100.000 $) e a Rhode Island (da 261.000 a 290.800 $), e quella dell'esenzione del Maryland (da 100.000 a 150.000 $). Lo strumento segnala questi casi.
- I contributi sociali degli stati sono esclusi: SDI della California (1,3%), WA Cares di Washington (0,58%), congedo familiare e medico del Massachusetts (0,46%).
- Nessun credito federale; le deduzioni OBBBA per mance, straordinari e contribuenti di 65 anni e più non sono modellate.
Fonti e date: scaglioni federali e deduzioni standard 2026 tratti dalla Rev. Proc. 2025-32 e dal comunicato IRS IR-2025-103 del 09/10/2025 (aliquote rese permanenti dall'OBBBA, P.L. 119-21); tetto Social Security di 184.500 $ (scheda COLA 2026 della SSA); aliquote, scaglioni, deduzioni ed esenzioni degli stati tratti dalla tabella della Tax Foundation «State Individual Income Tax Rates and Brackets, 2026» del 17/02/2026, aggiornata il 19/02/2026 (per California, Idaho, Massachusetts, Dakota del Nord e Vermont, riprende gli scaglioni indicizzati 2025 e, per California e Vermont, le deduzioni 2025, in mancanza di cifre 2026 pubblicate); Georgia 4,99% e deduzione di 15.000 $ / 30.000 $ secondo il Georgia DOR (2026 Income Tax Changes); soglia di 107.650 $ di New York secondo le istruzioni IT-201 (NY DTF). Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon: pubblicazioni sulla ritenuta 2026 degli stati (Alabama DOR, tabelle e istruzioni sulla ritenuta, gennaio 2026; Arkansas DFA, formula di ritenuta rivista dopo la legge HB 1001; Connecticut DRS, TPG-211, dicembre 2025; Missouri DOR, tabella di ritenuta aggiornata il 01/11/2025; Oregon DOR, pubblicazione 150-206-436 del 31/12/2025). Verificato il 22/10/2026.
Domande frequenti
Quanto si prende netto con 85.000 $ l'anno in California?
Circa 59.090 $ l'anno secondo lo strumento (single, 401(k) del 6%, assicurazione e HSA predefiniti), cioè 2.273 $ ogni due settimane per 3.269 $ lordi. In Texas, senza imposta statale, il netto arriva a 61.998 $, cioè 2.908 $ in più.
Qual è il tetto del contributo previdenziale (Social Security) nel 2026?
La quota a carico del dipendente del 6,2% si applica fino a 184.500 $ di stipendio nel 2026, cioè 11.439 $ al massimo. Il Medicare (1,45%) non ha tetto e aggiunge lo 0,9% oltre 200.000 $ di stipendio (250.000 $ per una coppia).
Qual è la deduzione standard federale nel 2026?
16.100 $ per un single, 32.200 $ per una coppia che dichiara congiuntamente e 24.150 $ per un capofamiglia (IRS, Rev. Proc. 2025-32). Lo strumento la sottrae dal reddito dopo le deduzioni prima delle imposte; non gestisce le deduzioni analitiche (itemized).
Versare al 401(k) riduce l'imposta sullo stipendio?
Sì per l'imposta federale e quella statale, no per la FICA, calcolata sul lordo. Nell'esempio predefinito, i 5.100 $ versati al 401(k) riducono l'imposta federale di 1.122 $ (5.100 $ × 22%), ma non i 6.502,50 $ di FICA.
Quanto fanno 100.000 $ l'anno netti al mese negli Stati Uniti?
Per un single senza 401(k) né altre deduzioni prima delle imposte, lo strumento dà 6.598 $ netti al mese in Texas (79.180 $ l'anno), 6.193 $ nello stato di New York (esclusa l'imposta di New York City) e 6.176 $ in California. L'imposta federale pesa 13.170 $ e la FICA 7.650 $ in tutti e tre i casi; la differenza viene dall'imposta dello stato.
Quali stati non hanno imposta sul reddito?
Nove stati non tassano gli stipendi nel 2026: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sud, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming. Washington tassa solo le plusvalenze (7%, 9% oltre 1 milione di $). L'imposta federale e la FICA restano dovute ovunque.
Come viene calcolata l'imposta in Alabama, Arkansas, Connecticut, Missouri e Oregon?
Con la formula ufficiale di ritenuta 2026 di ciascuno stato, quella che il datore di lavoro applica in busta paga. Per un single, l'Alabama deduce l'imposta federale e una deduzione da 2.500 a 3.000 $; l'Oregon deduce l'imposta federale fino a 8.750 $ e concede un credito di 263 $; il Connecticut riduce la sua esenzione e il suo credito personale al crescere del reddito; l'Arkansas tassa fino al 3,7% e il Missouri fino al 4,7% dopo una deduzione di 16.100 $. Per 59.090 $ l'anno, single, pagato mensilmente, senza deduzioni prima delle imposte, l'imposta statale è di 206 $ al mese in Alabama, 142 $ in Arkansas, 189 $ in Connecticut, 153 $ in Missouri e 325 $ in Oregon.
Lo strumento è davvero gratuito?
Sì, tutti gli strumenti di Kristools sono gratuiti al 100% e accessibili senza registrazione.
I miei dati sono protetti?
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