US-Mehrstaaten-Steueraufteilungsrechner (Remote Work)

Telearbeit über US-Staatsgrenzen: Welcher Staat besteuert den Lohn?

Der Staat des Arbeitgebers besteuert grundsätzlich den dort verdienten Lohnanteil, Ihr Wohnsitzstaat das gesamte Einkommen mit einer Anrechnung der anderswo gezahlten Steuer. Nach der Regel „Convenience of the Employer“ (im Tool New York, New Jersey und Pennsylvania) gelten freiwillige Homeoffice-Tage als Arbeitstage beim Arbeitgeber; das Tool besteuert dann 100 % des Lohns in diesem Staat.

So rechnet das Tool

• Anteil des Arbeitgeberstaats = Lohn × Arbeitstage vor Ort ÷ 240 Tage (festes Jahr). Gilt die Convenience-Regel und wohnen Sie in einem anderen Staat, steigt der Anteil auf 100 %.
• Steuer des Arbeitgeberstaats = steuerpflichtiger Anteil × Satz dieses Staats.
• Steuer des Wohnsitzstaats = gesamter Lohn × Satz Ihres Staats, abzüglich einer Anrechnung in Höhe des kleineren Betrags aus der im anderen Staat gezahlten Steuer und Ihrer Wohnsitzsteuer auf denselben Lohnanteil.

Beispiele (140.000 $)

Standardwerte: Wohnsitz Florida, Arbeitgeber in New York, 60 Tage vor Ort. Ohne die Regel besteuert New York 25 % des Lohns, also 3.087 $. Mit der Regel besteuert es alles: 12.348 $ (8,82 %), und Florida ohne Einkommensteuer hat nichts anzurechnen. Wer in Georgia wohnt, zahlt ohne die Regel 3.087 $ an New York und 5.239,50 $ an Georgia: Die Anrechnung ist auf Georgias Steuer auf den New-York-Anteil begrenzt (1.746,50 $), insgesamt 1.340,50 $ mehr als bei reiner Arbeit zu Hause.

Wichtige Grenzen

• Jeder Staat hat einen Einheitssatz auf den ganzen Lohn, ohne Abzüge oder Stufen. Bei progressiven Staaten ist der Wert weder der Spitzensatz (10,9 % in New York für die Steuerjahre 2021 bis 2027) noch ein Durchschnittssatz; bei 140.000 $ überschätzt das Tool die tatsächliche New Yorker Steuer deutlich.
• Die Tage im Wohnsitzstaat fließen nicht ein, und das Tool prüft nicht, ob das Homeoffice vom Arbeitgeber verlangt wird, was die Convenience-Regel ausschließt.
• Schätzung, keine Steuerberatung.

Quellen und Stand: Sätze von North Carolina (3,99 %, NCDOR) und Georgia (4,99 %, Georgia DOR, HB 463), gültig ab 01.01.2026; New Yorker Spitzensatz 10,9 % (tax.ny.gov); die übrigen Sätze des Tools sind ungeprüfte Richtwerte (geprüft am 14.10.2026).

Häufig gestellte Fragen

Was besagt die Regel „Convenience of the Employer“?

Arbeiten Sie aus eigenem Wunsch von einem anderen Staat aus, behandelt der Arbeitgeberstaat diese Tage als Arbeitstage in seinem Büro und besteuert den gesamten Lohn. Im Tool steigt die New Yorker Steuer für 140.000 $ mit 60 von 240 Tagen in New York so von 3.087 $ auf 12.348 $.

Ich wohne in Florida und arbeite für eine Firma in New York: Was zahle ich?

Florida erhebt keine Einkommensteuer, also gleicht keine Anrechnung die New Yorker Steuer aus. Mit der Convenience-Regel setzt das Tool die New Yorker Steuer auf den ganzen Lohn an: 12.348 $ auf 140.000 $. Ohne sie werden nur die in New York gearbeiteten Tage besteuert.

Zahlt man doppelt Steuern, wenn man in einem Staat wohnt und in einem anderen arbeitet?

Grundsätzlich nicht: Der Wohnsitzstaat rechnet die im anderen Staat gezahlte Steuer an, höchstens bis zu seiner eigenen Steuer auf denselben Einkommensanteil. Für einen Einwohner von New Jersey mit Arbeitgeber in New York zeigt das Tool 12.348 $ für New York und eine Anrechnung, die die Steuer in New Jersey auf 210 $ senkt.

Warum weicht das Ergebnis von meiner Steuererklärung ab?

Das Tool wendet pro Staat einen Einheitssatz auf den ganzen Lohn an, ohne Abzüge oder Stufen, bei einem festen Jahr von 240 Tagen. Progressive Staaten wie New York oder Kalifornien besteuern die ersten Dollar deutlich niedriger, daher liegt die tatsächliche Steuer meist unter der Schätzung.

Ist das Tool wirklich kostenlos?

Ja, alle Werkzeuge auf Kristools sind zu 100% kostenlos und ohne Registrierung zugänglich.

Sind meine Daten geschützt?

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