HSA o FSA (USA): calculadora de ahorro fiscal en salud

HSA o FSA: ahorro fiscal y riesgo de pérdida calculados

Por cada dólar aportado a una cuenta de salud estadounidense HSA o FSA mediante retención en nómina, la herramienta cuenta un ahorro igual a su tipo marginal federal, más el tipo estatal, más un 7,65 % de cotizaciones FICA. Limita las aportaciones a los topes del IRS para 2026 (HSA: 4400 $ individual, 8750 $ familiar, + 1000 $ desde los 55 años; FSA: 3400 $) y calcula la parte del FSA que se pierde a final de año por encima del traspaso de 680 $.

El cálculo

• Tipo de ahorro = tipo federal + tipo estatal + 7,65 % (FICA, si la aportación pasa por nómina).
• Ganancia HSA = aportación HSA limitada × tipo; ganancia FSA = aportación FSA limitada × tipo − FSA perdido.
• FSA perdido = aportación FSA − gastos médicos previstos − 680 $ de traspaso, si el resultado es positivo.
• Proyección: HSA invertido sin impuestos al rendimiento elegido, frente a una cuenta de valores con aportación neta de impuestos y rendimiento recortado un 15 %.

Ejemplo

32 años, cobertura individual, tramo federal del 24 %, impuesto estatal del 5 %, aportaciones por nómina: tipo combinado del 36,65 %. Un HSA de 4400 $ ahorra 1613 $ de impuestos y un FSA de 3400 $, 1246 $. Con 1200 $ de gastos quedan 2200 $ en el FSA: 680 $ se traspasan y 1520 $ se pierden, de modo que la ganancia FSA neta mostrada es de 1246 − 1520 = −274 $. Invertido al 7,5 % durante 20 años, el HSA llega a 204 831 $ frente a 113 573 $ en una cuenta de valores.

Hipótesis y límites

La herramienta no comprueba si puede tener un HSA, lo que exige un plan de salud con deducible alto (HDHP) y ningún FSA general; un FSA de uso limitado (dental, visión) sigue siendo compatible. La ganancia FSA mostrada resta la parte perdida, pero no los 680 $ traspasados, pensados para gastarse el año siguiente. El traspaso de 680 $ solo existe si el plan lo prevé; puede ofrecer en su lugar un periodo de gracia de dos meses y medio. La proyección supone que paga los gastos médicos de su bolsillo, sin retiradas. Algunos estados no admiten la deducción del HSA. Es una estimación fiscal que no sustituye a un asesor. Para proyectar un saldo HSA existente con la aportación de la empresa, use la calculadora de inversión HSA del sitio.

Fuentes y fechas: IRS, Rev. Proc. 2025-19: HSA 2026, 4400 $ y 8750 $; IRS, Rev. Proc. 2025-32: FSA de 3400 $ y traspaso de 680 $ en 2026; IRS, Publicación 969: aportación adicional desde los 55 años, periodo de gracia, FSA de uso limitado (verificado el 14/10/2026).

Preguntas frecuentes

¿Cuáles son los topes de HSA y FSA en 2026?

Para 2026 el IRS fija el tope del HSA en 4400 $ con cobertura individual y 8750 $ con cobertura familiar, más 1000 $ desde los 55 años (Rev. Proc. 2025-19). El FSA de salud se limita a 3400 $ de retenciones en nómina, con un traspaso máximo de 680 $ (Rev. Proc. 2025-32). Las aportaciones de la empresa cuentan dentro del tope del HSA.

¿Qué pasa con el dinero no gastado de un FSA?

Se pierde a final de año, salvo que el plan prevea un traspaso (680 $ como máximo en 2026) o un periodo de gracia de dos meses y medio, uno u otro. Con 3400 $ aportados y 1200 $ gastados, 680 $ pasan al año siguiente y se pierden 1520 $.

¿Se puede tener un HSA y un FSA a la vez?

No con un FSA de salud general, que impide abrir un HSA. Un FSA de uso limitado, reservado a gastos dentales, de visión y preventivos, sigue siendo compatible según la Publicación 969 del IRS. En ese caso puede aprovechar los dos topes.

¿Cuánto impuesto ahorra un HSA?

Su tipo marginal federal más el tipo de su estado, más un 7,65 % de FICA si aporta por nómina. Con un 24 % y un 5 %, aportar 4400 $ ahorra 1613 $; sin retención en nómina el ahorro baja a 1276 $ al no haber exención de FICA.

¿La herramienta es realmente gratuita?

Sí, todas las herramientas en Kristools son 100% gratuitas y accesibles sin registro.

¿Están protegidos mis datos?

Sí. Todo el procesamiento se realiza de forma segura y directa en tu navegador. No se envían datos personales a nuestros servidores.