Calculadora HSA Estados Unidos: inversión y ventaja fiscal

Invertir el HSA en bolsa: proyección de la triple ventaja fiscal

La calculadora proyecta una cuenta de ahorro sanitario estadounidense (HSA) invertida: saldo inicial, aportación anual limitada al tope del IRS para 2026 (4400 $ individual, 8750 $ familiar) y aportación de la empresa se capitalizan sin impuestos al rendimiento elegido. Compara el resultado con una cuenta de valores sujeta a impuestos con las mismas sumas después de impuestos.

El cálculo

• Ahorro fiscal anual = aportación limitada × (tipo federal + tipo estatal + 7,65 % de FICA).
• HSA, cada año: (saldo + aportación limitada + aportación de la empresa − retiradas médicas) × (1 + rendimiento).
• Cuenta de valores: mismo saldo inicial, aportación después de impuestos y FICA, aportación de la empresa y un rendimiento recortado en un 40 % de sus tipos combinados, es decir 7,5 % × (1 − 0,29 × 0,4) = 6,63 %.

Ejemplo

Saldo inicial de 12 000 $, aportación personal de 3900 $ más 500 $ de la empresa (4400 $ en total, el tope individual), rendimiento del 7,5 %, 25 años, tramos del 24 % y 5 %, gastos médicos pagados de su bolsillo. El ahorro fiscal es de 3900 × 36,65 % = 1429 $ al año, 35 734 $ en 25 años. El HSA llega a 394 715 $, frente a 249 745 $ en la cuenta de valores. Retirando 800 $ al año para gastos médicos, termina en 336 254 $.

Hipótesis y límites

El tope del IRS incluye las aportaciones de la empresa: la herramienta limita su aportación al tope menos la aportación de la empresa. Con 4400 $ introducidos y 500 $ de la empresa, toma 3900 $ de su parte e invierte 4400 $ al año; la cuenta de valores de comparación parte de los mismos 3900 $. La exención de FICA se aplica siempre, aunque solo vale para las aportaciones por nómina, y no se modela la aportación adicional de 1000 $ desde los 55 años. Una retirada no médica antes de los 65 años tributa y sufre un recargo del 20 %. Rendimiento no garantizado: proyección orientativa que no sustituye a un asesor. Para elegir cada año entre HSA y FSA, consulte el optimizador HSA frente a FSA del sitio.

Fuentes y fechas: IRS, Rev. Proc. 2025-19: topes HSA de 4400 $ y 8750 $ para el año 2026; IRS, Publicación 969: las aportaciones de la empresa cuentan en el tope, aportación adicional de 1000 $ desde los 55 años, recargo del 20 % suprimido a los 65 (verificado el 14/10/2026).

Preguntas frecuentes

¿Por qué se habla de la triple ventaja fiscal del HSA?

Las aportaciones son deducibles (o exentas por nómina), las plusvalías no tributan y las retiradas para gastos médicos cualificados están exentas. Con 3900 $ aportados al año y un tipo combinado del 36,65 %, la herramienta muestra un ahorro de 1429 $ anuales.

¿Qué ocurre si retiro dinero del HSA para algo que no sea salud?

Antes de los 65 años, la suma se añade a su renta imponible y sufre un impuesto adicional del 20 %. Después de los 65, o en caso de invalidez o fallecimiento, ese 20 % deja de aplicarse: la retirada solo tributa, como en un IRA tradicional (IRS, Publicación 969).

¿La aportación de la empresa cuenta en el tope del HSA?

Sí: en 2026 la suma de sus aportaciones y las de la empresa no puede superar 4400 $ en cobertura individual u 8750 $ en familiar. Si la empresa aporta 500 $, su parte queda limitada a 3900 $. La calculadora aplica este límite: lo que introduzca por encima de 3900 $ no se tiene en cuenta.

¿Conviene pagar los gastos médicos de su bolsillo en lugar de con el HSA?

Si puede permitírselo, dejar el HSA intacto maximiza la capitalización. En la herramienta, 12 000 $ iniciales y 4400 $ anuales al 7,5 % dan 394 715 $ en 25 años, frente a 336 254 $ si retira 800 $ al año para gastos médicos.

¿La herramienta es realmente gratuita?

Sí, todas las herramientas en Kristools son 100% gratuitas y accesibles sin registro.

¿Están protegidos mis datos?

Sí. Todo el procesamiento se realiza de forma segura y directa en tu navegador. No se envían datos personales a nuestros servidores.