Calculateur 401k et Roth IRA pour la retraite (USA)

401(k) et Roth IRA : projection, abondement et plafonds IRS 2026

L'outil projette chaque année votre 401(k) et votre IRA américains : cotisation salariale plafonnée à 24 500 $ en 2026 (32 500 $ à partir de 50 ans), abondement de l'employeur, versement IRA plafonné à 7 500 $ (8 600 $), le tout capitalisé au rendement choisi. Il compare ensuite le solde net d'impôt en Traditional et en Roth selon votre tranche actuelle et celle prévue à la retraite.

Le calcul année par année

• Cotisation salariale = min(salaire × taux de cotisation, plafond IRS).
• Abondement = salaire × plafond d'abondement × taux d'abondement (par exemple 50 % jusqu'à 6 % du salaire).
• Solde = (solde + cotisations + abondement + IRA) × (1 + rendement) ; le salaire progresse ensuite de 3 % par an.
• Traditional net = solde final × (1 − tranche à la retraite). Roth net = versements salariaux et IRA capitalisés après l'impôt actuel (× (1 − tranche actuelle)) + abondement et capital existant capitalisés × (1 − tranche à la retraite).
• Revenu mensuel = solde × 4 % / 12 (règle des 4 %).

Exemple par défaut

30 ans, retraite à 65 ans, salaire de 95 000 $, 25 000 $ déjà épargnés, 10 % de cotisation, abondement de 50 % jusqu'à 6 %, IRA de 7 000 $, rendement de 7,5 %, tranches de 24 % puis 22 %. Après 35 ans : solde brut de 4 352 963 $, dont 819 390 $ de versements personnels et 172 317 $ d'abondement. Net d'impôt : 3 395 311 $ en Traditional (11 318 $ par mois) et 3 327 820 $ en Roth (11 093 $ par mois). Le verdict penche pour le Traditional, puisque la tranche actuelle dépasse celle de la retraite, avec 196 654 $ d'impôt économisé sur les versements.

Limites

Les plafonds 2026 restent fixes sur toute la projection ; le rattrapage s'applique dès l'année de vos 50 ans, mais le rattrapage majoré des 60-63 ans n'est pas modélisé. Le Roth reçoit le même effort brut que le Traditional, diminué de l'impôt actuel ; l'abondement et le capital existant restent imposés au retrait dans les deux cas. Plafonds de revenus du Roth IRA et inflation ne sont pas pris en compte. Projection selon les règles américaines, qui ne remplace pas un conseiller financier.

Sources et dates : plafonds 401(k) et IRA pour l'année fiscale 2026, communiqué IRS IR-2025-111 du 13 novembre 2025 et Notice 2025-67 (vérifié le 14/10/2026).

Questions fréquentes

Quel est le plafond de cotisation 401(k) en 2026 ?

24 500 $ de cotisation salariale, plus 8 000 $ de rattrapage à partir de 50 ans, soit 32 500 $. Entre 60 et 63 ans, le rattrapage monte à 11 250 $, cas que l'outil ne modélise pas. L'abondement de l'employeur ne compte pas dans ce plafond.

Quel est le plafond d'un IRA ou Roth IRA en 2026 ?

7 500 $ par an, ou 8 600 $ à partir de 50 ans (rattrapage de 1 100 $), selon l'IRS. L'outil limite votre versement IRA à ce montant ; il ne vérifie pas les plafonds de revenus qui restreignent l'accès au Roth IRA.

Traditional ou Roth : comment l'outil tranche-t-il ?

Il compare votre tranche d'imposition actuelle à celle prévue à la retraite : si elle est plus haute aujourd'hui (24 % contre 22 % par défaut), il recommande le Traditional ; si elle est plus basse, le Roth. Avec 28 % prévus à la retraite, le verdict bascule vers le Roth.

Combien rapporte l'abondement de l'employeur ?

Avec un abondement de 50 % jusqu'à 6 % du salaire, l'employeur verse 3 % du salaire, soit 2 850 $ la première année pour 95 000 $. Sur 35 ans avec 3 % de hausse de salaire par an, l'outil cumule 172 317 $ d'abondement avant rendement.

L'outil est-il vraiment gratuit ?

Oui, l'intégralité des outils sur Kristools sont 100% gratuits et accessibles sans inscription.

Mes données sont-elles protégées ?

Oui. Tous les traitements sont effectués directement et en toute sécurité dans votre navigateur. Aucune donnée personnelle n'est envoyée vers nos serveurs.