Simulateur PEA vs Compte-Titres (CTO) & arbitrage fiscal

PEA ou compte-titres : comparer la fiscalité sur 5 à 30 ans

Après 5 ans, les gains d'un PEA ne supportent que les prélèvements sociaux de 18,6 %, alors qu'un compte-titres (CTO) paie le prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % sur chaque dividende et chaque plus-value réalisée. Sur 15 ans, avec 10 000 € puis 500 € par mois à 8 %, l'outil chiffre l'écart à environ 18 100 € en faveur du PEA.

Le modèle de l'outil

• PEA : le capital et les versements de l'année progressent chaque année du rendement total, sans impôt. À la fin, 18,6 % de prélèvements sociaux sur le gain (capital − versements), sans impôt sur le revenu (horizon minimal de 5 ans).
• CTO : la part dividendes est taxée chaque année à 31,4 % puis réinvestie ; la part plus-value est réalisée selon le taux de rotation choisi, et ce gain réalisé est taxé à 31,4 %. À la fin, 31,4 % sur la plus-value latente, soit le capital moins le prix de revient (versements, dividendes nets et gains déjà imposés puis réinvestis).

Exemple

10 000 € au départ, 500 € par mois, 15 ans, rendement de 8 % dont 2,5 % de dividendes, rotation de 15 %. Versements : 100 000 €. PEA : 207 667 € bruts, 187 641 € nets. CTO : 188 136 € bruts après 13 229 € d'impôts payés en cours de route, 169 536 € nets. Écart : 18 105 €. Sans dividendes ni rotation, il tombe à 13 781 €, soit 12,8 % du gain : la seule différence restante est l'impôt sur le revenu.

Limites

• Le plafond de 150 000 € n'est pas contrôlé.
• Un retrait avant 5 ans ferait perdre l'exonération : 12,8 % d'impôt s'ajoutent alors aux prélèvements sociaux.

Simulation de fiscalité française, sans valeur de conseil en investissement.

Sources et dates : taux de prélèvements sociaux porté de 17,2 % à 18,6 % au 1er janvier 2026 par l'article 12 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 (hausse de la CSG), d'où un prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % ; exonération d'impôt du PEA après 5 ans, plafond de 150 000 € et prélèvements sociaux au taux en vigueur à la date du retrait, selon la page impots.gouv.fr « L'assurance-vie et le PEA » mise à jour le 8 avril 2026 (vérifié le 14/10/2026).

Questions fréquentes

Comment sont imposés les gains d'un PEA de plus de 5 ans en 2026 ?

Ils sont exonérés d'impôt sur le revenu et ne supportent que les prélèvements sociaux, passés de 17,2 % à 18,6 % au 1er janvier 2026. Le taux appliqué est celui en vigueur à la date du retrait, y compris pour des gains accumulés avant 2026.

Quel est le taux de la flat tax sur un compte-titres en 2026 ?

Le prélèvement forfaitaire unique atteint 31,4 % depuis le 1er janvier 2026 : 12,8 % d'impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Il s'applique aux dividendes et aux plus-values de cession, sauf si vous optez pour le barème progressif sur l'ensemble de vos revenus de capitaux.

Que se passe-t-il en cas de retrait d'un PEA avant 5 ans ?

Le gain net est imposé à 12,8 % en plus des prélèvements sociaux de 18,6 %, soit 31,4 % comme sur un compte-titres, et le retrait entraîne en principe la clôture du plan, sauf exceptions prévues par la loi. L'outil ne simule pas ce cas : son horizon minimal est de 5 ans.

Combien peut-on verser au maximum sur un PEA ?

Les versements sur un PEA classique sont plafonnés à 150 000 €. Le plafond porte sur les sommes versées, pas sur la valeur du plan : les gains peuvent le dépasser sans limite. L'outil ne contrôle pas ce plafond, vérifiez que vos versements cumulés restent en dessous.

L'outil est-il vraiment gratuit ?

Oui, l'intégralité des outils sur Kristools sont 100% gratuits et accessibles sans inscription.

Mes données sont-elles protégées ?

Oui. Tous les traitements sont effectués directement et en toute sécurité dans votre navigateur. Aucune donnée personnelle n'est envoyée vers nos serveurs.